5.8. Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskejä koskeva vakavaraisuusnäkökohdat

Analysoidessaan sisäisen hallinnon yleistä järjestelmää ja laitoksen laajuisia valvontajärjestelyjä toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös ottaa huomioon rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa valvovilta viranomaisilta saadut arvioinnit ja arvioida, herättävätkö ne vakavaraisuusnäkökulmasta erityistä huomiota. Puolestaan kun toimivaltaisen viranomaisen arvioinnista käy ilmi, että laitoksen sisäisten tarkastusten ja hallintokehyksen ja laitoksen laajuisten tarkastusten puutteet antavat aihetta rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskiin sekä kohdennettujen talouspakotteiden täytäntöönpanon laiminlyönnin ja kiertämisen riskeihin liittyviin vakavaraisuutta koskeviin erityisiin huomioihin, toimivaltaisten viranomaisten tulisi ilmoittaa arvioinnin tuloksesta rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa valvoville viranomaisille.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, sisältyykö laitoksen koko sisäisen hallinnon ja riskienhallinnan kehykseen myös rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskien hallinta sekä kohdennettujen talouspakotteiden täytäntöönpanon laiminlyönnin ja kiertämisen riskien hallinta.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida vakavaraisuuden näkökulmasta, noudatetaanko rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnan kehykseen liittyviä ylimmän hallintoelimen tehtäviä ja vastuita. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa huomioon kaikki lisätiedot, jotka saadaan rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa valvovilta viranomaisilta, kun ne ovat tehneet arvioinnin vaatimustenmukaisuuden hallintaan liittyviä toimintaperiaatteita ja menettelyjä ja rahanpesun ja terrorismin rahoituksen estämistä koskevien vaatimusten noudattamisesta vastaavan toimihenkilön tehtävää ja vastuita koskevien ohjeiden²⁶ mukaisesti.

²⁶ EBA/GL/2022/05