5.8. Riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu a prudenciálne obavy

Pri analyzovaní rámca vnútorného riadenia a kontrol v rámci celej inštitúcie majú príslušné orgány zohľadniť aj posúdenia získané od orgánov dohľadu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a zhodnotiť, či tieto posúdenia vyvolávajú prudenciálne obavy. Naopak, ak z hodnotenia príslušného orgánu vyplýva, že nedostatky v rámci vnútorných kontrol a riadenia inštitúcie a kontroly v celej inštitúcii vyvolávajú prudenciálne obavy súvisiace s rizikom prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ako aj s rizikom nevykonávania a obchádzania cielených finančných sankcií, príslušné orgány sa majú podeliť o výsledok tohto hodnotenia s orgánmi dohľadu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu.

Príslušné orgány majú posúdiť, či celkový rámec vnútorného riadenia a riadenia rizík danej inštitúcie zahŕňa aj riadenie rizík prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ako aj rizík nevykonávania a obchádzania cielených finančných sankcií.

Príslušné orgány majú z prudenciálneho hľadiska posúdiť, či sú dodržiavané úlohy a povinnosti riadiaceho orgánu v súvislosti s rámcom boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu. Príslušné orgány majú vziať do úvahy všetky doplňujúce informácie získané od orgánov dohľadu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu po ich posúdení v súlade s usmerneniami EBA o zásadách a postupoch vo vzťahu k riadeniu dodržiavania súladu s predpismi a o úlohe a povinnostiach pracovníka zodpovedného za dodržiavanie súladu s predpismi v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05