+5.8. Pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatok és prudenciális aggályok
---+102. When analysing the internal governance framework and institution-wide controls, competent …
---+103. Competent authorities should assess whether the institution’s overall internal governance and …
---+104. Competent authorities should assess from a prudential perspective whether the roles and …

5.8. Pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatok és prudenciális aggályok

102. A belső irányítási keret és az intézményi szintű kontrollmechanizmusok elemzésekor az illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás elleni felügyeletet ellátó hatóságoktól kapott értékeléseket is, és meg kell vizsgálniuk, hogy ezek nem vetnek-e fel prudenciális aggályokat. Fordított viszonylatban pedig ha az illetékes hatóság értékelése szerint az intézmény belső kontrollmechanizmusainak és irányítási keretének hiányosságai, valamint az intézményi szintű kontrollmechanizmusok a pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázathoz, valamint a célzott pénzügyi szankciók végrehajtásának elmulasztásából és azok kijátszásából fakadó kockázatokhoz kapcsolódó prudenciális aggodalmakra adnak okot, az illetékes hatóságoknak is meg kell osztaniuk az értékelés eredményét a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás elleni felügyeletet ellátó hatóságokkal.

103. Az illetékes hatóságoknak meg kell vizsgálniuk, hogy az intézmény átfogó belső irányítási és kockázatkezelési keretrendszere kiterjed-e a pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatok kezelésére, valamint a célzott pénzügyi szankciók végrehajtásának elmulasztásából és azok kijátszásából fakadó kockázatok kezelésére is.

104. Az illetékes hatóságoknak prudenciális szempontból értékelniük kell, hogy a vezető testület betartja-e a pénzmosás- és a terrorizmusfinanszírozás-ellenes keretrendszerrel kapcsolatos szerepeit és felelősségi köreit. Az illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük az értékelésüket követően a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás elleni felügyeletet ellátó hatóságoktól kapott kiegészítő információkat, a jogszabályoknak való megfeleléssel kapcsolatos politikákról és eljárásokról, valamint az AML/CFT megfelelési tisztviselő szerepéről és felelősségi köréről szóló EBA-iránymutatásokkal26 összhangban.

26 EBA/GL/2022/05.

1. Áttekintés

,
102. When analysing the internal governance framework and institution-wide controls, competent …

When analysing the internal governance framework and institution-wide controls, competent authorities should also take into account the assessments received from AML/CFT supervisors and evaluate whether these give rise to prudential concerns. Conversely, where the competent authority’s assessment indicates the shortcomings in an institution’s internal controls and governance framework and institution-wide controls give rise to prudential concerns related to ML/TF risk and risks of non-implementation and evasion of targeted financial sanctions, competent authorities should share the outcome of that assessment with AML/CFT supervisors.
103. Competent authorities should assess whether the institution’s overall internal governance and …

Competent authorities should assess whether the institution’s overall internal governance and risk management framework includes also the management of the ML/TF risks and the risks of non-implementation and evasion of targeted financial sanctions.
104. Competent authorities should assess from a prudential perspective whether the roles and …

Competent authorities should assess from a prudential perspective whether the roles and responsibilities of the management body with regard to the AML/CFT framework are being complied with. Competent authorities should take into account any supplementary information received from the AML/CFT supervisors following their assessment in line with the EBA Guidelines on policies and procedures in relation to compliance management and the role and responsibilities of the AML/CFT Compliance Officer35 .

35 EBA/GL/2022/05

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.