5.8. ML/TF risks and prudential concerns

När de behöriga myndigheterna analyserar ramen för intern styrning och institutomfattande kontroller bör de också ta hänsyn till de bedömningar som erhållits från tillsynsmyndigheter för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, och utvärdera om dessa ger upphov till tillsynsmässiga farhågor. Om den behöriga myndighetens bedömning däremot visar på brister i ett instituts interna kontroller och styrningsram och institutomfattande kontroller ger upphov till tillsynsmässiga farhågor avseende risken för penningtvätt och finansiering av terrorism och risken för att riktade finansiella sanktioner inte genomförs eller kringgås, bör de behöriga myndigheterna dela resultatet av denna bedömning med tillsynsmyndigheterna för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism.

De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets övergripande ramverk för intern styrning och riskhantering även omfattar hanteringen av riskerna för penningtvätt och finansiering av terrorism och riskerna för att riktade finansiella sanktioner inte genomförs eller kringgås.

De behöriga myndigheterna bör ur ett tillsynsperspektiv bedöma om ledningsorganets roller och ansvarsområden med avseende på regelverket för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism efterlevs. De behöriga myndigheterna bör beakta all kompletterande information som erhållits från tillsynsmyndigheterna för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism efter deras bedömning i enlighet med EBA:s riktlinjer om policyer och förfaranden för efterlevnadshantering och rollen och ansvarsområdena för den regelefterlevnadsansvarige för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05