5.8. Riesgos de BC/FT y preocupaciones prudenciales

Al analizar el marco de gobierno interno y los controles globales, las autoridades competentes también tendrán en cuenta las evaluaciones recibidas de los supervisores de PBC/FT y valorarán si dichas evaluaciones plantean preocupaciones prudenciales. A la inversa, cuando la evaluación de la autoridad competente señale deficiencias en los controles internos y en el marco de gobierno de una entidad y los controles globales susciten preocupación prudencial relacionada con el riesgo de BC/FT, así como con los riesgos de no aplicación o de elusión de sanciones financieras específicas, las autoridades competentes compartirán los resultados de dicha evaluación con los supervisores de PBC/FT.

Las autoridades competentes evaluarán si el marco general de gobierno interno y de gestión de riesgos de la entidad incluye también la gestión de los riesgos de BC/FT, así como los riesgos de no aplicación o de elusión de sanciones financieras específicas.

Las autoridades competentes evaluarán desde una perspectiva prudencial si se están cumpliendo las funciones y responsabilidades del órgano de administración en lo que respecta al marco de PBC/FT. Las autoridades competentes tendrán en cuenta toda información complementaria recibida de los supervisores de PBC/FT tras su evaluación de conformidad con las Directrices de la ABE sobre políticas y procedimientos en relación con la gestión del cumplimiento y sobre el papel y las responsabilidades del responsable del cumplimiento de la PBC/FT²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05