5.8. PP / TF rizika ir su rizikos ribojimu susiję klausimai

Analizuodamos vidaus valdymo sistemą ir visos įstaigos kontrolės priemones, kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti ir į iš už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingos priežiūros institucijos gautus vertinimus, taip pat įvertinti, ar dėl jų kyla su rizikos ribojimu susijusių problemų. Priešingai, jei kompetentingos institucijos vertinime nurodyta, kad dėl įstaigos vidaus kontrolės priemonių ir valdymo sistemos bei visos įstaigos kontrolės priemonių trūkumų kyla rizikos ribojimo problemų, susijusių su PP / TF rizika ir tikslinių finansinių sankcijų nevykdymo arba vengimo rizika, kompetentingos institucijos turėtų to vertinimo rezultatais pasidalyti su už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingomis priežiūros institucijomis.

Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaigos bendroji vidaus valdymo ir rizikos valdymo sistema apima ir PP / TF rizikos valdymą, taip pat riziką, susijusią su tikslinėmis finansinėmis sankcijomis, jų nevykdymu ir vengimu.

Kompetentingos institucijos turėtų prudenciniu požiūriu įvertinti, ar laikomasi valdymo organo vaidmenų ir pareigų, susijusių su kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu sistema. Kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į bet kokią po jų vertinimo iš už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingų priežiūros institucijų gautą papildomą informaciją pagal EBI gaires dėl politikos ir procedūrų, susijusių su atitikties valdymu ir kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atitikties užtikrinimo pareigūno vaidmeniu ir pareigomis²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05.