+6 LGD estimation
---+6.1 General requirements specific to LGD estimation
------+100. Институциите, които са получили разрешение да използват собствени оценки на LGD в съответствие …
------+101. За целите на оценката на LGD по отношение на откритите неизпълнения за едно улеснение, когато …
------+102. Институциите следва да извършат собствените си оценки на LGD на основата на собствения си опит …
------+103. Когато в случая на експозиции на дребно и закупени корпоративни вземания институциите извличат …
------+104. Моделът за LGD може да съдържа няколко различни метода, особено по отношение на различните …
------+105. Институциите следва да могат да демонстрират, че методите, които са избрали за целите на …
------+106. Използваните от институцията методи за оценката на LGD, допусканията, на които се основават …
------+107. За целите на оценката на LGD институциите следва да използват съвкупност от референтни данни …
------+108. Институциите следва да включат в съвкупността от референтни данни информация относно …
------+109. Съвкупността от референтни данни следва да съдържа най - малко следната информация: (а) …
------+110. В съответствие с член 229, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 институциите могат да …
------+111. Когато институциите извличат оценките на LGD от реализираните загуби и съответните оценки на …
------+112. Когато се събира и съхранява обобщена информация, институциите следва да разработят подходяща …
------+113. Институциите следва да докажат, че събират и съхраняват в базите си данни цялата информация …
------+114. Институциите следва да предприемат подходящи стъпки, за да идентифицират източниците на …
------+115. Институциите следва да идентифицират възстановяванията, които произтичат от обезпечения във …
------+116. За целите на буква (б) от точка 115 институциите следва да определят стойността на …
------+117. Институциите следва да преценят дали стойността на придобиването отразява по подходящ начин …
------+118. При всички случаи придобиването на обезпечение следва да бъде идентифицирано в момента на …
------+119. Всички продажби на кредитни задължения в съответствие с точка 115, буква (г) следва да бъдат …
------+120. В съответствие с точка 115, буква (е) институциите могат да определят и идентифицират всички …
---+6.2 Model development in LGD estimation
------+121. Институциите следва да идентифицират и анализират потенциалните рискови фактори, които са …
------+122. Институциите следва да анализират рисковите фактори не само в момента на неизпълнение, но също …
------+123. Институциите следва да определят или оценят рисковите фактори при прилагането на оценките на …
------+124. В съответствие с член 170 и член 181, параграф 1, буква е) от Регламент (ЕС) № 575/2013 …
------+125. Доколкото оценките на LGD вземат предвид съществуването на кредитна защита с гаранции …
------+126. Институциите следва да вземат предвид като рисков фактор или критерий за сегментиране …
------+127. Обезпеченията, които не отговарят на изискванията на член 181, параграф 1, буква е) от …
------+128. За целите на оценката на LGD институциите могат да групират видовете обезпечения, които са …
------+129. Подходът, който институциите са разработили, за да включат ефекта от обезпеченията в оценката …
------+130. За да бъдат спазени изискванията на член 38 от РТС за методологията за оценка на базата на …
---+6.3 LGD calibration
------+6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD
---------+131. За целите на оценката на LGD, както е посочено в член 181, параграф 1, буква а) от Регламент …
---------+132. За целите на точка 131 институциите следва да изчислят икономическата загуба, свързана с …
---------+133. За целите на изчисляването на икономическата загуба, свързана с определена експозиция, в …
---------+134. Когато по отношение на събитие на неизпълнение някаква част от експозиция е била опростена или …
---------+135. В случай на експозиции, които са се върнали към редовен статус, институциите следва да …
---------+136. Когато институциите предоставят нови улеснения, за да заменят предишни улеснения в …
------+6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default
---------+137. За целите на член 181, параграф 1, буква и) от Регламент (ЕС) № 575/2013 институциите следва …
---------+138. Институциите следва да приложат третирането, посочено в точка 137, към всяка лихва, включена в …
---------+139. В съответствие с член 182, параграф 1, буква в) от Регламент (ЕС) № 575/2013 институциите …
---------+140. Когато институциите включват допълнителни усвоявания от длъжника след момента на неизпълнение …
---------+141. За експозиции на дребно, когато институциите не включват допълнителни усвоявания от длъжника …
---------+142. Независимо от това дали институциите отразяват бъдещите усвоявания в своите конверсионни …
------+6.3.1.3 Discounting rate
---------+143. За целите на изчисляването на икономическата загуба в съответствие с член 5, точка 2 от …
------+6.3.1.4 Direct and indirect costs
---------+144. За целите на изчисляването на реализираните LGD институциите следва да вземат предвид всички …
---------+145. Преките разходи следва да включват разходи от услуги по събиране, възложени на външни …
---------+146. Непреките разходи следва да включват всички разходи за осъществяване на процесите на …
------+6.3.2.1 Historical observation period
---------+147. Историческият период на наблюдение следва да бъде колкото е възможно по - обширен и следва да …
---------+148. При оценката на това дали съвкупността от референтни данни включва достатъчен брой завършени …
------+6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD
---------+149. В съответствие с буква а) от член 181, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 институциите са …
---------+150. Без да се засяга член 181, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013 институциите следва да …
---------+151. Когато институциите не придават еднаква тежест на всички исторически данни за експозиции на …
---------+152. При определянето на теглата в съответствие с точка 151 институциите следва да вземат предвид …
------+6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes
---------+153. За целите на член 181, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013 и във връзка с …
---------+154. Институциите следва да изчисляват наблюдаваните усреднени LGD за всяка категория или група …
---------+155. Институциите следва ясно да определят в своите вътрешни политики момента на завършване на …
---------+156. Институциите следва да определят максималния период на процеса на възстановяване за определен …
---------+157. За целите на изчисляването на наблюдаваната усреднена LGD институциите следва да идентифицират …
---------+158. Институциите следва да получат дългосрочната усреднена LGD, като коригират наблюдаваната …
---------+159. Оценката, посочена в точка 158(б), следва да отговаря на следните принципи: (а) за целите на …
------+6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome
---------+160. Когато институциите наблюдават, че реализират печалби във връзка с наблюденията си за …
---------+161. Институциите следва да калибрират своите оценки на LGD спрямо дългосрочната усреднена LGD …
---------+162. Когато институциите наблюдават изключително високи стойности на реализираните LGD, много над …
---------+163. За да постигнат съответствие с изискването от член 181, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕС) …
---------+164. При анализа на представителността на данните в съответствие с раздел 4.2.4 институциите следва …
|
6 LGD estimation
6 LGD estimation
1. Преглед
1.1 Препратки
1.2 Идентифицирани изисквания
1.3 Свързани стандарти
2. Идентифицирани изисквания
Изисквания
| Източник |
Изискване |
3. Свързани стандарти
Стандарти
| Източник |
Изискване |
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|