+6 LGD estimation
---+6.1 General requirements specific to LGD estimation
------+100. Gli enti che hanno ottenuto l’autorizzazione a utilizzare le proprie stime della LGD a norma …
------+101. Ai fini della stima della LGD, con riferimento ai default rilevati su un’unica operazione, ove …
------+102. Gli enti dovrebbero stimare la propria LGD in base alla propria esperienza di perdita e …
------+103. Laddove, nel caso di esposizioni al dettaglio e dei crediti verso imprese acquistati, gli enti …
------+104. Un modello LGD può contenere diversi metodi, in particolare per quanto riguarda i diversi tipi …
------+105. Gli enti dovrebbero essere in grado di dimostrare che i metodi scelti ai fini della stima …
------+106. I metodi utilizzati dall’ente nella stima della LGD, le ipotesi sottostanti a tali metodi, la …
------+107. Ai fini della stima della LGD, gli enti dovrebbero utilizzare un insieme di dati di …
------+108. Gli enti dovrebbero includere nelle informazioni relative all’insieme di dati di riferimento i …
------+109. L’insieme di dati di riferimento dovrebbe contenere almeno le seguenti informazioni: (a) le …
------+110. Conformemente all’articolo 229, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013, gli enti …
------+111. Laddove gli enti derivino stime di LGD da perdite realizzate e da stime appropriate di PD …
------+112. Laddove le informazioni aggregate siano raccolte e archiviate, gli enti dovrebbero elaborare …
------+113. Gli enti dovrebbero dimostrare di raccogliere e archiviare nei propri database tutte le …
------+114. Gli enti dovrebbero adottare misure ragionevoli per individuare le fonti dei flussi di cassa e …
------+115. Gli enti dovrebbero riconoscere i recuperi come derivanti da garanzie reali in tutte le …
------+116. Ai fini del punto (b) del paragrafo 115, gli enti dovrebbero determinare il valore di …
------+117. Gli enti dovrebbero valutare se il valore di acquisizione rifletta adeguatamente il valore …
------+118. In ogni caso l’acquisizione della garanzia reale dovrebbe essere riconosciuta al momento …
------+119. Qualsiasi vendita di obbligazioni creditizie a norma del paragrafo 115, lettera (d), dovrebbe …
------+120. Conformemente al paragrafo 115, lettera (f), gli enti possono specificare e rilevare qualsiasi …
---+6.2 Model development in LGD estimation
------+121. Gli enti dovrebbero identificare e analizzare i potenziali fattori di rischio rilevanti per le …
------+122. Gli enti dovrebbero analizzare i fattori di rischio non soltanto al momento del default, ma …
------+123. Nell’applicazione delle stime della LGD, gli enti dovrebbero specificare o calcolare i fattori …
------+124. Conformemente all’articolo 170 e all’articolo 181, paragrafo 1, lettera f), del regolamento …
------+125. Nella misura in cui le stime della LGD tengano conto dell’esistenza di protezioni del credito …
------+126. Gli enti dovrebbero tenere conto come fattore di rischio o criterio di segmentazione, di …
------+127. Le garanzie reali che non soddisfino le disposizioni di cui all’articolo 181, paragrafo 1 …
------+128. Ai fini della stima della LGD, gli enti possono raggruppare i tipi di garanzie reali …
------+129. L’approccio sviluppato dagli enti per includere l’effetto delle garanzie reali nella stima …
------+130. Al fine di soddisfare il requisito di cui all’articolo 38 delle norme tecniche di …
---+6.3 LGD calibration
------+6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD
---------+131. Ai fini della stima della LGD di cui all’articolo 181, paragrafo 1, lettera a), del …
---------+132. Ai fini del paragrafo 131, gli enti dovrebbero calcolare la perdita economica realizzata su …
---------+133. Ai fini del calcolo della perdita economica realizzata su un’esposizione conformemente al …
---------+134. Laddove, in relazione a un evento di default, qualsiasi parte dell’esposizione sia stata …
---------+135. Nel caso di esposizioni che rientrino in bonis, gli enti dovrebbero calcolare la perdita …
---------+136. Laddove gli enti attivino nuove operazioni per sostituire operazioni precedentemente in stato …
------+6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default
---------+137. Ai fini dell’articolo 181, paragrafo 1, lettera i), del regolamento (UE) n. 575/2013, nel …
---------+138. Gli enti dovrebbero applicare il trattamento specificato nel paragrafo 137 a qualsiasi …
---------+139. Conformemente all’articolo 182, paragrafo 1, lettera c), del regolamento (UE) n. 575/2013, gli …
---------+140. Qualora gli enti includano ulteriori utilizzi da parte del debitore dopo il momento del …
---------+141. Per quanto riguarda le esposizioni al dettaglio, qualora gli enti non includano ulteriori …
---------+142. Indipendentemente dal fatto che gli enti riflettano i futuri utilizzi nei loro fattori di …
------+6.3.1.3 Discounting rate
---------+143. Ai fini del calcolo della perdita economica, ai sensi dell’articolo 5, paragrafo 2, del …
------+6.3.1.4 Direct and indirect costs
---------+144. Ai fini del calcolo delle LGD realizzate, gli enti dovrebbero tenere conto di tutti i costi …
---------+145. I costi diretti dovrebbero includere i costi dei servizi di recupero esternalizzati, i costi …
---------+146. I costi indiretti dovrebbero includere tutti i costi derivanti dalla gestione dei processi di …
------+6.3.2.1 Historical observation period
---------+147. Il periodo storico di osservazione dovrebbe essere il più ampio possibile e dovrebbe contenere …
---------+148. Nel valutare se l’insieme di dati di riferimento includa un numero sufficiente di processi di …
------+6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD
---------+149. Conformemente all’articolo 181, paragrafo 1, lettera a), del regolamento (UE) n. 575/2013, gli …
---------+150. Fatto salvo l’articolo 181, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013, gli enti dovrebbero …
---------+151. Qualora gli enti non attribuiscano uguale importanza a tutti i dati storici per le esposizioni …
---------+152. Nel determinare i pesi in conformità del paragrafo 151, gli enti dovrebbero tenere conto della …
------+6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes
---------+153. Ai fini dell’articolo 181, paragrafo 1, lettera a), del regolamento (UE) n. 575/2013, in …
---------+154. Gli enti dovrebbero calcolare la LGD media osservata per ciascuna classe di rating o pool di …
---------+155. Nelle loro politiche interne, gli enti dovrebbero specificare chiaramente il momento di …
---------+156. Gli enti dovrebbero definire per ciascun tipo di esposizioni il periodo di durata massimo del …
---------+157. Ai fini del calcolo della LGD media osservata, gli enti dovrebbero rilevare, senza indebito …
---------+158. Gli enti dovrebbero ottenere la LGD media di lungo periodo aggiustando la LGD media osservata …
---------+159. La stima di cui al paragrafo 158, lettera (b), dovrebbe rispettare i seguenti principi: (a) ai …
------+6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome
---------+160. Ai fini del calcolo della LGD media osservata e della stima della LGD media di lungo periodo …
---------+161. Gli enti dovrebbero calibrare le loro stime della LGD sulla LGD media di lungo periodo …
---------+162. Laddove gli enti osservino valori estremamente elevati di LGD realizzate che siano molto …
---------+163. Al fine di ottemperare alle disposizioni di cui all’articolo 181, paragrafo 1, lettera a), del …
---------+164. Nell’analisi della rappresentatività dei dati conformemente alla sezione 4.2.4, gli enti …
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6 LGD estimation
6 LGD estimation
1. Panoramica
1.1 Riferimenti
1.2 Requisiti identificati
1.3 Standard correlati
2. Requisiti identificati
Requisiti
| Fonte |
Requisito |
3. Standard correlati
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