+6 LGD estimation
---+6.1 General requirements specific to LGD estimation
------+100. Instituce, které získaly souhlas s použitím vlastních odhadů LGD v souladu s čl. 143 odst. 2 …
------+101. Pro účely odhadu LGD, pokud jde o selhání zjiště ná u jedné transakce, kdy je doba, která …
------+102. Instituce by měly odhadnout své vlastní LGD na základě vlastních zkušeností se ztrátami a s …
------+103. Pokud v případě retailových expozic a podnikových pohledávek nabytých za úplatu odvozují …
------+104. Model LGD může obsahovat několik různých metod, zejména vzhledem k různým typům kolaterálu …
------+105. Instituce by měly být schopné prokázat, že metody, které si zvolí pro účely odhadu LGD, jsou …
------+106. Metody použité institucí při odhadu LGD, předpoklady, ze kterých tyto metody vycházejí …
------+107. Pro účely odhadu LGD by instituce měly použít RDS zahrnující všechny následující položky: (a) …
------+108. Instituce by měly zahrnout do RDS informace o výsledcích procesů vymáhání, včetně zpětně …
------+109. RDS by měly obsahovat alespoň tyto informace: (a) rizikové charakteristiky vztahující se k …
------+110. V souladu s čl. 229 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 mohou instituce použít různé metody pro …
------+111. Pokud instituce odvozují odhady LGD z realizovaných ztrát a z vhodných odhadů PD v souladu s …
------+112. Pokud se shromažďují a uchovávají agregované informace, měly by instituce vytvořit vhodnou …
------+113. Instituce by měly prokázat, že shromažďují a uchovávají v databázích všechny informace …
------+114. Instituce by měly podniknout přiměřené kroky k rozlišení zdrojů peněžních toků a jejich …
------+115. Instituce by měly rozlišov a t zpětně získané částky jako částky, které plynou z kolaterálů …
------+116. P ro účely bodu (b) odstavce 115 by inst ituce měly určit hodnotu převzetí do vlastnictví jako …
------+117. Instituce by měly zvážit, zda hodnota převzetí přiměřeně zohledňuje hodnotu převzatého …
------+118. V každém případě by se mělo převzetí kolaterálu uznat v okamžiku převzetí a nemělo by bránit …
------+119. Každý prodej úvěrových závazků v souladu s bodem (d) odstavce 115 by se měl zahrnout do odhadu …
------+120. V souladu s bodem (f) odstavce 115 mohou instituce stanovit a rozliš ov at všechny další formy …
---+6.2 Model development in LGD estimation
------+121. Instituce by měly identifikovat a analyzovat potenciální rizikové faktory, které odpovídají …
------+122. Instituce by měly analyzovat rizikové faktory nejen pro okamžik selhání, ale nejméně p ro dobu …
------+123. Instituce by měly stanovit nebo vypočítat rizikové faktory při uplatňování odhadů LGD stejným …
------+124. V souladu s článkem 170 a čl. 181 odst. 1 písm. f) nařízení (EU) č. 575/2013 mohou instituce …
------+125. Pokud odhady LGD zohledňují existenci osobního zajištění úvěru, měly by ins tituce stanovit …
------+126. Instituce by měly zohlednit jako rizikový faktor nebo segmentační kritérium informace o všech …
------+127. Kolaterály, které nesplňují požadavek čl. 181 odst. 1 písm. f) nařízení (EU) č. 575/2013 …
------+128. Pro účely odhadu LGD mohou instituce seskupit typy kolaterálů, které jsou homogenní z hlediska …
------+129. Přístup vytvořený institucemi s cílem zahrnout účinek kolaterálů do odhadu LGD by měl splňovat …
------+130. Aby splnily požadavek článku 38 regulačních technických nařízení o metodice hodnocení podle …
---+6.3 LGD calibration
------+6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD
---------+131. Pro účely odhadu LGD, jak uvádí čl. 181 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013, by …
---------+132. Pro účely odstavce 131 by instituce měly vypočítat ekonomickou ztrátu realizovanou na nástroji …
---------+133. Pro účely výpočtu ekonomické ztráty realizované z expozice v souladu s odstavcem 132 by instit …
---------+134. Pokud byla v souvislosti s událostí selhání jakákoli část expozice prominuta nebo odepsána …
---------+135. V případě expozic, které se vracejí do stavu bez selhání, by instituce měly vypočítat …
---------+136. Pokud instituce otevírají nové transakce s cílem nahradit předchozí transakce v selhání v …
------+6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default
---------+137. Pro účely čl. 181 odst. 1 písm. i) nařízení (EU) č. 575/2013 by instituce měly zohlednit ve …
---------+138. Instituce by měly uplatňovat zacházení uvedené v odstavci 137 na jakýkoli úrok kapitalizovaný …
---------+139. V souladu s čl. 182 odst. 1 písm. c) nařízení (EU) č. 575/2013 musí instituce, které získaly …
---------+140. Pokud instituce zahrnou dodatečná čerpání dlužníkem po okamžiku selhání do svých konverzních …
---------+141. Pokud instituce u retailových expozic nezahrnou dodatečná čerpání dlužníkem po okamžiku …
---------+142. Bez ohledu na to, zda instituce zohlední budoucí čerpání ve svých konverzních faktorech nebo …
------+6.3.1.3 Discounting rate
---------+143. Pro účely výpočtu ekonomické ztráty v souladu s bodem 2 článku 5 nařízení (EU) č. 575/2013 by …
------+6.3.1.4 Direct and indirect costs
---------+144. Pro účely výpočtu realizovaných LGD by instituce měly brát v úvahu všechny podstatné přímé a …
---------+145. Přímé náklady by měly zahrnovat náklady za externě zadávané inkasní služby, právní náklady …
---------+146. Nepřímé náklady by měly zahrnovat všechny náklady vycházející z provádění procesů instituce v …
------+6.3.2.1 Historical observation period
---------+147. Historické sledované období by mělo být co nej del ší a mělo by obsahovat údaje z různých …
---------+148. Při posuzování, zda RDS obsahuje dostatečný počet procesů vymáhání v souladu s odstavcem …
------+6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD
---------+149. V souladu s čl. 181 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013 musí instituce vypočítat …
---------+150. Aniž jsou dotčena ustanovení čl. 181 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013, instituce by měly …
---------+151. Pokud instituce nepřikládají stejný význam všem historickým údajům u retailových expozic v …
---------+152. Při stanovení vah v souladu s odstavcem 151 by instituce měly zohlednit reprezentativnost …
------+6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes
---------+153. Pro účely čl. 181 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013 by ve vztahu k používání všech …
---------+154. Instituce by m ěly vypočítat pozorova nou průměrnou LGD pro každý stupeň nebo seskupení …
---------+155. Instituce by měly ve svých vnitřních zásadách jasně uvést okamžik uzavření procesů vymáhání. …
---------+156. Instituce by měly definovat maximální období procesu vymáhání pro daný typ expo zic od …
---------+157. Pr o účely výpočtu pozorova né průměrné LGD by instituce měly rozliš ov at bez zbytečného …
---------+158. Instituce by měly získat dlouhodobou průměrnou LGD tak, že upraví pozorova nou průměrnou LGD s …
---------+159. Odhad uvedený v odstavci 158 (b) by měl být v souladu s následujícími zásadami: (a) pro účely …
------+6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome
---------+160. Pokud instituce zjist í, že u pozorovaných selhání realizovaly zisk, realizovaná LGD u těchto …
---------+161. Instituce by měly kalibrovat své odhady LGD podle dlouhodobé ho průměr u LGD vypočítané ho v …
---------+162. Pokud instituce pozorují extrémně vysoké hodnoty realizovaných LGD, které výrazně převyšují …
---------+163. Aby vyhověly požadavku čl. 181 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013 o využívání všech …
---------+164. Při analýze reprezentativnosti údajů v souladu s oddílem 4.2.4 by instituce měly zohlednit …
|
6 LGD estimation
6 LGD estimation
1. Přehled
1.1 Odkazy
1.2 Identifikované požadavky
1.3 Související standardy
2. Identifikované požadavky
Požadavky
| Zdroj |
Požadavek |
3. Související standardy
Standardy
| Zdroj |
Požadavek |
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|