+6 LGD estimation
---+6.1 General requirements specific to LGD estimation
------+100. Les établissements ayant obtenu l’autorisation d’utiliser leurs propres estimations de LGD …
------+101. Aux fins des estimations de LGD, en ce qui concerne les défauts reconnus sur une facilité de …
------+102. Les établissements devraient estimer leurs propres LGD sur la base de leur propre expérience …
------+103. Lorsque, dans le cas d’expositions sur la clientèle de détail et de créances achetées sur des …
------+104. Un modèle de LGD peut comporter plusieurs méthodes différentes, notamment en ce qui concerne …
------+105. Les établissements devraient être en mesure de démontrer que les méthodes qu’ils choisissent …
------+106. Les méthodes utilisées par l’établissement pour estimer la LGD, les hypothèses sous-tendant …
------+107. Aux fins des estimations de LGD, les établissements devraient utiliser un EDR couvrant tous …
------+108. Les établissements devraient inclure dans l’EDR des informations sur les résultats des …
------+109. L’EDR devrait inclure au moins les informations suivantes: (a) les caractéristiques du risque …
------+110. Conformément à l’article 229, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 575/2013, les établissements …
------+111. Lorsqu’ils déduisent des estimations de LGD de pertes réalisées et d’estimations appropriées …
------+112. Lorsque des informations agrégées sont collectées et stockées, les établissements devraient …
------+113. Les établissements devraient démontrer qu’ils collectent et stockent dans leurs bases de …
------+114. Les établissements devraient adopter des mesures raisonnables afin de reconnaître les sources …
------+115. Les établissements devraient reconnaître les recouvrements comme émanant de sûretés dans tous …
------+116. Aux fins du point 115 (b), les établissements devraient définir la valeur de saisie comme la …
------+117. Les établissements devraient examiner si la valeur de saisie reflète de manière adéquate la …
------+118. En tout état de cause, la saisie de sûretés devrait être reconnue au moment de la saisie et …
------+119. Toute vente d’obligations de crédit conformément au point 115 (d) devrait être incluse dans …
------+120. Conformément au point 115 (f), les établissements peuvent préciser et reconnaître toute autre …
---+6.2 Model development in LGD estimation
------+121. Les établissements devraient recenser et analyser les facteurs de risque potentiels pertinents …
------+122. Les établissements devraient analyser les facteurs de risque non seulement au moment du défaut …
------+123. Les établissements devraient préciser ou calculer les facteurs de risque dans l’application …
------+124. Conformément aux articles 170 et 181, paragraphe 1, point f), du règlement (UE) n° 575/2013 …
------+125. Dans la mesure où les estimations de LGD tiennent compte de l’existence d’une protection non …
------+126. Les établissements devraient tenir compte, en tant que facteur de risque ou critère de …
------+127. Les sûretés ne satisfaisant pas à l’exigence prévue à l’article 181, paragraphe 1, point f) …
------+128. Aux fins de l’estimation de LGD, les établissements peuvent regrouper les types de sûretés qui …
------+129. L’approche élaborée par les établissements afin d’inclure l’effet des sûretés dans …
------+130. Afin de respecter l’exigence prévue à l’article 38 des NTR sur la méthode d’évaluation NI, les …
---+6.3 LGD calibration
------+6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD
---------+131. Aux fins de l’estimation de LGD visée à l’article 181, paragraphe 1, point a), du règlement …
---------+132. Aux fins du point 131, les établissements devraient calculer la perte économique réalisée sur …
---------+133. Aux fins du calcul de la perte économique réalisée sur une exposition conformément au point …
---------+134. Lorsque, en rapport avec un événement de défaut, une partie de l’exposition a été remise ou …
---------+135. En cas d’expositions de retour au statut de non-défaut, les établissements devraient calculer …
---------+136. Lorsque les établissements ouvrent de nouvelles facilités de crédit pour remplacer les …
------+6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default
---------+137. Aux fins de l’article 181, paragraphe 1, point i), du règlement (UE) n° 575/2013, les …
---------+138. Les établissements devraient appliquer le traitement précisé au point 137 aux intérêts …
---------+139. Conformément à l’article 182, paragraphe 1, point c), du règlement (UE) n° 575/2013, les …
---------+140. Lorsque les établissements incluent des prélèvements supplémentaires par le débiteur après le …
---------+141. Pour les expositions sur la clientèle de détail, lorsque les établissements n’incluent pas les …
---------+142. Indépendamment de savoir si les établissements rendent compte des prélèvements futurs dans …
------+6.3.1.3 Discounting rate
---------+143. Aux fins du calcul de la perte économique, conformément à l’article 5, point 2), du règlement …
------+6.3.1.4 Direct and indirect costs
---------+144. Aux fins du calcul des LGD réalisées, les établissements devraient tenir compte de tous les …
---------+145. Les coûts directs devraient inclure les coûts de services de recouvrement externalisés, les …
---------+146. Les coûts indirects devraient inclure tous les coûts émanant de la mise en œuvre des …
------+6.3.2.1 Historical observation period
---------+147. La période d’observation historique devrait être aussi étendue que possible et elle devrait …
---------+148. Lorsqu’ils évaluent si l’EDR inclut un nombre suffisant de procédures de recouvrement …
------+6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD
---------+149. Conformément à l’article 181, paragraphe 1, point a), du règlement (UE) n° 575/2013, les …
---------+150. Sans préjudice de l’article 181, paragraphe 2, du règlement (UE) n° 575/2013, les …
---------+151. Lorsque les établissements n’accordent pas la même importance à toutes les données historiques …
---------+152. Lorsqu’ils précisent les pondérations conformément au point 151, les établissements devraient …
------+6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes
---------+153. Aux fins de l’article 181, paragraphe 1, point a), du règlement (UE) n° 575/2013, en rapport …
---------+154. Les établissements devraient calculer la LGD moyenne observée pour chaque échelon ou catégorie …
---------+155. Les établissements devraient préciser clairement dans leurs politiques internes le moment de …
---------+156. Les établissements devraient définir la période maximale de la procédure de recouvrement pour …
---------+157. Aux fins du calcul de la LGD moyenne observée, les établissements devraient reconnaître dans …
---------+158. Les établissements devraient obtenir la LGD moyenne à long terme en ajustant la LGD moyenne …
---------+159. L’estimation visée au point 158(b) devrait respecter les principes suivants: (a) afin …
------+6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome
---------+160. Lorsque les établissements observent qu’ils ont réalisé un bénéfice sur leurs observations des …
---------+161. Les établissements devraient calibrer leurs estimations de LGD par rapport à la LGD moyenne à …
---------+162. Lorsque les établissements observent des valeurs extrêmement élevées de LGD réalisées …
---------+163. Afin de respecter l’exigence prévue à l’article 181, paragraphe 1, point a), du règlement (UE) …
---------+164. Dans l’analyse de la représentativité des données conformément à la section 4.2.4, les …
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6 LGD estimation
6 LGD estimation
1. Vue d’ensemble
1.1 Références
1.2 Exigences identifiées
1.3 Normes associées
2. Exigences identifiées
Exigences
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Exigence |
3. Normes associées
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