+6 LGD estimation
---+6.1 General requirements specific to LGD estimation
------+100. Kalibracja nie powinna mieć wpływu na hierarchię uprzywilejowania dłużników lub ekspozycji w …
------+101. Instytucje, który uzyskały zezwolenie na stosowanie własnych oszacowań wartości LGD zgodnie z …
------+102. Do celu oszacowania wartości LGD, w odniesieniu do przypadków niewykonania zobowiązania …
------+103. Instytucje powinny szacować własne wartości LGD w oparciu o swoje własne przypadki dotyczące …
------+104. Jeśli w przypadku ekspozycji detalicznych i nabytych należności korporacyjnych, instytucje …
------+105. Model LGD może zawierać kilka różnych metod, które zostały połączone w celu określenia …
------+106. Instytucje powinny być w stanie wykazać, że metody, które wybierają do szacowania wartości LGD …
------+107. Metody stosowane przez instytucję przy szacowaniu wartości LGD, założenia leżące u podstaw …
------+108. W celu szacowania wartości LGD instytucje powinny korzystać ze ZDO obejmującego wszystkie …
------+109. Instytucje powinny uwzględnić informacje ZDO dotyczące wyników procesów odzyskiwania …
------+110. ZDO powinien obejmować co najmniej następujące informacje: (a) charakterystykę ryzyka związaną …
------+111. Zgodnie z art. 229 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 instytucje mogą stosować rożne …
------+112. W przypadku gdy instytucje ustalają oszacowania LGD na podstawie zrealizowanych strat i …
------+113. W przypadku zbierania i przechowywania informacji zbiorczych instytucje powinny opracować …
------+114. Instytucje powinny wykazać, że zbierają i przechowują w swoich bazach danych wszystkie …
------+115. Instytucje powinny podjąć rozsądne kroki w celu rozpoznania źródeł przepływów środków …
------+116. Instytucje powinny uznać kwoty odzyskane z tytułu zabezpieczeń we wszystkich następujących …
------+117. Do celu ust. 115 ppkt. (b) instytucje powinny określić wartość przejęcia jako wartość, o którą …
------+118. Instytucje powinny rozważyć, czy wartość przejęcia odpowiednio odzwierciedla wartość …
------+119. W każdym przypadku przejęcie zabezpieczenia powinno być uznane w momencie przejęcia i nie …
------+120. Każda sprzedaż zobowiązań kredytowych zgodnie z ust. 115 pkt. (d) powinna być uwzględniona w …
---+6.2 Model development in LGD estimation
------+121. Zgodnie z ust. 115 pkt. (f) instytucje mogą określić i uznać inne stosowane przez instytucję …
------+122. Instytucje powinny zidentyfikować potencjalne czynniki ryzyka, które odnoszą się do ich …
------+123. Instytucje powinny dokonywać analizy czynników ryzyka nie tylko w momencie niewykonania …
------+124. Instytucje powinny określić lub wyliczyć czynniki ryzyka przy stosowaniu oszacowań wartości …
------+125. Zgodnie z art. 170 i art. 181 ust. 1 lit. f) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w swoich …
------+126. W stopniu, w jakim oszacowania wartości LGD uwzględniają istnienie nierzeczywistej ochrony …
------+127. Instytucje powinny wziąć pod uwagę jako czynnik ryzyka lub kryterium segmentacji informacje …
------+128. Zabezpieczenia, które nie spełniają wymogów art. 181 ust. 1 lit. f) rozporządzenia (UE) nr …
------+129. W celu oszacowania wartości LGD instytucje mogą grupować rodzaje zabezpieczeń, które są …
------+130. Metoda opracowana przez instytucje w celu uwzględnienia skutku zabezpieczeń przy szacowaniu …
---+6.3 LGD calibration
------+6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD
---------+131. W celu spełnienia wymogu art. 38 RST dotyczących metod oceny IRB, instytucje powinny dokonać …
---------+132. W celu oszacowania wartości LGD, o której mowa w art. 181 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) …
---------+133. Dla celu ust. 131 instytucje powinny obliczyć stratę ekonomiczną zrealizowaną z tytułu …
---------+134. W celu obliczenia straty ekonomicznej zrealizowanej na ekspozycji zgodnie z ust. 132 …
---------+135. W przypadku gdy w odniesieniu do zdarzenia niewykonania zobowiązania, jakakolwiek część …
---------+136. W przypadku ekspozycji, które powracają do statusu wykonania zobowiązania, instytucje powinny …
------+6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default
---------+137. W przypadku gdy w ramach restrukturyzacji lub z powodów technicznych instytucje wprowadzają …
---------+138. Dla celu art. 181 ust. 1 lit. i) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucje powinny wziąć pod …
---------+139. Instytucje powinny stosować zasady określone w ust. 137 w stosunku do wszystkich odsetek …
---------+140. Zgodnie z art. 182 ust. 1 lit. c) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 instytucje, który uzyskały …
---------+141. W przypadku gdy instytucje uwzględniają dodatkowe kwoty do wykorzystania przez dłużnika po …
---------+142. W przypadku ekspozycji detalicznych, jeśli instytucje nie uwzględniają w swoich …
------+6.3.1.3 Discounting rate
---------+143. Bez względu na to, czy instytucje uwzględniają kwoty do wykorzystania w przyszłości w swoich …
------+6.3.1.4 Direct and indirect costs
---------+144. W celu obliczenia straty ekonomicznej, zgodnie z art. 5 pkt. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 …
---------+145. W celu obliczenia zrealizowanych LGD instytucje powinny wziąć pod uwagę wszystkie istotne …
---------+146. Koszty bezpośrednie powinny obejmować koszty usług windykacyjnych zlecanych w ramach …
------+6.3.2.1 Historical observation period
---------+147. Koszty pośrednie powinny obejmować wszystkie koszty pochodzące z realizacji przez instytucję …
---------+148. Okres obserwacji historycznej powinien być jak najdłuższy i powinien obejmować dane z różnych …
------+6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD
---------+149. Dokonując oceny tego, czy ZDO obejmuje dostateczną liczbę zakończonych procesów odzyskiwania …
---------+150. Zgodnie z art. 181 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) nr 575/2013 instytucje są zobowiązane do …
---------+151. Nie naruszając art. 181 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucje powinny obliczyć …
---------+152. W przypadku gdy instytucje nie przypisują równej wagi do wszystkich danych historycznych dla …
------+6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes
---------+153. Określając wagi zgodnie z ust. 151, instytucje powinny wziąć pod uwagę reprezentatywność …
---------+154. Do celów art. 181 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, w związku z uwzględnianiem …
---------+155. Instytucje powinny obliczyć obserwowaną średnią LGD dla każdej klasy lub puli instrumentów …
---------+156. Instytucje powinny jasno określić w swojej wewnętrznej polityce moment zakończenia procesów …
---------+157. Instytucje powinny określić maksymalny okres procesu odzyskiwania należności dla danego …
---------+158. W celu obliczenia obserwowanej średniej LGD instytucje powinny uznać bez zbędnej zwłoki za …
---------+159. Instytucje powinny uzyskać długoterminową średnią LGD dostosowując obserwowaną średnią LGD z …
------+6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome
---------+160. Szacowanie, o którym mowa w ust. 158 ppkt. (b) powinno być zgodne z następującymi zasadami …
---------+161. W przypadku gdy instytucje obserwują, że zrealizowały zysk z tytułu swoich obserwacji …
---------+162. Instytucje powinny dokonywać kalibracji swoich oszacowań LGD względem długoterminowej średniej …
---------+163. W przypadku gdy instytucje obserwują wyjątkowo wysokie wartości zrealizowanych LGD znacznie …
---------+164. W celu dostosowania się do wymogów uwzględniania wszystkich obserwowanych przypadków …
|
6 LGD estimation
6 LGD estimation
1. Przegląd
1.1 Odwołania
1.2 Zidentyfikowane wymagania
1.3 Powiązane normy
2. Zidentyfikowane wymagania
Wymagania
| Źródło |
Wymaganie |
3. Powiązane normy
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|