+6 LGD estimation
---+6.1 General requirements specific to LGD estimation
------+100. Institut som har fått tillstånd att använda egna LGD-skattningar i enlighet med artikel 143.2 …
------+101. När det gäller LGD-skattning vid fallissemang som observerats för en enskild exponering, där …
------+102. Instituten bör estimera sina egna LGD-värden på grundval av sina egna erfarenheter av förlust …
------+103. Om instituten härleder LGD-skattningar från realiserade förluster och lämpliga PD-skattningar …
------+104. En LGD-modell kan innehålla flera olika metoder, särskilt när det gäller olika typer av …
------+105. Instituten bör kunna påvisa att de metoder som de väljer att använda för LGD-skattningen …
------+106. De metoder instituten använder för LGD-estimering, de antaganden som ligger till grund för …
------+107. Vid LGD-skattning bör instituten använda referensdata som omfattar samtliga följande poster …
------+108. I de referensdata som används för att visa resultaten av återvinningsprocessen bör instituten …
------+109. Uppsättningen referensdata bör innehålla åtminstone följande information: (a) …
------+110. I enlighet med artikel 229.1 i förordning (EU) nr 575/2013 kan instituten använda sig av olika …
------+111. Om instituten härleder LGD-skattningar från realiserade förluster och lämpliga PD-estimat i …
------+112. När aggregerad information samlas in och sparas bör instituten utarbeta en lämplig metod för …
------+113. Instituten bör visa att de samlar in och sparar all information som krävs för att beräkna …
------+114. Instituten bör vidta rimliga åtgärder för att redovisa källorna till kassaflöden och allokera …
------+115. Instituten bör betrakta återvinningar som härrörande från säkerheter i följande situationer …
------+116. När det gäller punkt 115 (b) bör instituten fastställa återbördandevärdet som det värde med …
------+117. Instituten bör överväga huruvida återbördandevärdet i tillräcklig grad återspeglar värdet på …
------+118. Återbördandet av en säkerhet bör alltid redovisas vid tidpunkten för återbördandet och får …
------+119. Försäljningar av fordringar i enlighet med punkt 115 (d) bör tas med i LGD-skattningen på ett …
------+120. I enlighet med punkt 115 (f) kan instituten specificera och godta andra former av realisering …
---+6.2 Model development in LGD estimation
------+121. Instituten bör identifiera och analysera potentiella riskfaktorer som är relevanta för deras …
------+122. Instituten bör analysera riskfaktorerna vid tidpunkten för fallissemang, samt åtminstone för …
------+123. Instituten bör specificera eller beräkna riskfaktorerna vid tillämpning av LGD-skattningar på …
------+124. I enlighet med artiklarna 170 och 181.1 f i förordning (EU) nr 575/2013 kan instituten ta med …
------+125. I den utsträckning LGD-skattningarna tar hänsyn till befintligt obetalt kreditriskskydd bör …
------+126. Som riskfaktor eller segmenteringskriterium bör instituten ta hänsyn till information om alla …
------+127. Säkerheter som inte uppfyller kravet i artikel 181.1 f i förordning (EU) nr 575/2013 kan inte …
------+128. När det gäller LGD-skattning kan instituten sammanställa de typer av säkerheter som är …
------+129. Den metod som instituten har utvecklat för att inkludera säkerheternas effekter på …
------+130. För att uppfylla kravet i artikel 38 i den tekniska standarden för tillsyn av den interna …
---+6.3 LGD calibration
------+6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD
---------+131. När det gäller LGD-skattningar enligt vad som avses i artikel 181.1 a i förordning (EU) nr …
---------+132. När det gäller punkt 131 bör instituten beräkna den ekonomiska förlusten som realiserats inom …
---------+133. För att beräkna den ekonomiska förlusten som realiserats inom ramen för en exponering i …
---------+134. Om någon del av en exponering i samband med ett fallissemang har efterskänkts eller skrivits …
---------+135. När det gäller exponeringar som återgår till ej fallerade bör instituten beräkna den …
---------+136. Om instituten öppnar nya exponeringar för att ersätta exponeringar som fallerat som en del av …
------+6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default
---------+137. När det gäller artikel 181.1 i i förordning (EU) nr 575/2013 bör instituten ta hänsyn till …
---------+138. Instituten bör tillämpa samma hantering som anges i punkt 137 på eventuell ränta som …
---------+139. I enlighet med artikel 182.1 c i förordning (EU) nr 575/2013 krävs att de institut som fått …
---------+140. Om instituten tar med ytterligare utnyttjanden som görs av gäldenären efter fallissemanget i …
---------+141. När det gäller exponeringar mot hushåll där instituten inte tar med vidare utnyttjanden av …
---------+142. Oavsett om instituten återspeglar ytterligare utnyttjanden i sina konverteringsfaktorer eller …
------+6.3.1.3 Discounting rate
---------+143. För att beräkna ekonomisk förlust, i enlighet med artikel 5.2 i förordning (EU) nr 575/2013 …
------+6.3.1.4 Direct and indirect costs
---------+144. För beräkning av faktiska LGD-värden bör instituten ta hänsyn till alla direkta och indirekta …
---------+145. Direkta kostnader bör inbegripa kostnader för utkontrakterade indrivningstjänster, juridiska …
---------+146. Indirekta kostnader bör inbegripa alla kostnader i samband med institutets …
------+6.3.2.1 Historical observation period
---------+147. Den historiska observationsperioden bör vara så lång som möjligt och den bör innehålla data …
---------+148. Vid bedömning av om referensdata inbegriper ett tillräckligt antal avslutade …
------+6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD
---------+149. I enlighet med artikel 181.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 måste instituten beräkna det …
---------+150. Utan att det påverkar tillämpningen av artikel 181.2 i förordning (EU) nr 575/2013 bör …
---------+151. Om instituten inte fäster lika stor vikt vid alla historiska data om exponeringar mot hushåll …
---------+152. När instituten specificerar vikterna i enlighet med punkt 151 bör de ta hänsyn till …
------+6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes
---------+153. När det gäller artikel 181.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 bör instituten säkerställa att …
---------+154. Instituten bör beräkna det observerade genomsnittet av LGD-värden för varje riskklass och på …
---------+155. Instituten bör i sina interna policyer tydligt ange tidpunkten när återvinningsprocesserna …
---------+156. Instituten bör ange maxperioden för återvinningsprocessen för en viss typ av exponeringar från …
---------+157. Vid beräkning av det observerade genomsnittet av LGD-värden bör instituten utan otillbörligt …
---------+158. Instituten bör ta fram det långfristiga genomsnittet av LGD-värden genom att justera det …
---------+159. Den estimering som avses i punkt 158(b) bör överensstämma med följande principer: (a) För att …
------+6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome
---------+160. Om instituten inser att de har realiserat vinst i sina observationer av fallissemang bör det …
---------+161. Instituten bör kalibrera sina LGD-skattningar med avseende på det långfristiga genomsnittet av …
---------+162. Om instituten observerar extremt höga realiserade LGD-värden på långt över 100 %, särskilt för …
---------+163. För att uppfylla kravet i artikel 181.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 om att använda alla …
---------+164. Inom ramen för analysen av uppgifternas representativitet i enlighet med avsnitt 4.2.4 bör …

6 LGD estimation

6 LGD estimation

1. Översikt

,
6.1 General requirements specific to LGD estimation

6.1.1 LGD estimation methodologies
6.2 Model development in LGD estimation

6.2.1 Risk drivers
6.3 LGD calibration

6.3.1 Calculation of economic loss and realised LGD

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav

3. Relaterade standarder

Standarder
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/