+6 LGD estimation
---+6.1 General requirements specific to LGD estimation
------+100. Institutter, som har fået tilladelse til at anvende egne estimater af tab givet misligholdelse …
------+101. I forbindelse med LGD-estimering med hensyn til misligholdelser, der findes på en enkelt …
------+102. Institutterne bør estimere deres egne tab givet misligholdelse (LGD) baseret på deres egen …
------+103. Når institutterne i tilfælde af detaileksponeringer og erhvervede erhvervsfordringer afleder …
------+104. En LGD-model kan indeholde flere forskellige metoder, især med hensyn til forskellige typer af …
------+105. Institutterne bør kunne påvise, at de metoder, som de vælger i forbindelse med LGD-estimering …
------+106. Metoderne, der anvendes af instituttet i LGD-estimeringen, de tilgrundliggende antagelser for …
------+107. I forbindelse med LGD-estimering bør institutterne anvende et referencedatasæt (RDS), der …
------+108. I referencedatasættet (RDS) bør institutterne indbefatte oplysninger om resultaterne af …
------+109. Referencedatasættet (RDS) bør som minimum indeholde følgende oplysninger: (a) …
------+110. I overensstemmelse med artikel 229, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 kan institutterne …
------+111. Når institutterne afleder LGD-estimater af faktiske tab og passende estimater af sandsynlighed …
------+112. Når aggregerede oplysninger indsamles og opbevares, bør institutterne udarbejde en passende …
------+113. Institutterne bør påvise, at de indsamler og opbevarer alle oplysninger i deres databaser, som …
------+114. Institutterne bør tage hensigtsmæssige skridt for at finde frem til kilderne til …
------+115. Institutterne bør indregne inddrivelserne som stammende fra sikkerhedsstillelser i følgende …
------+116. I forbindelse med litra (b) i punkt 115 bør institutterne fastlægge tilbagetagelsesværdien som …
------+117. Institutterne bør tage i betragtning, om tilbagetagelsesværdien afspejler den tilbagetagne …
------+118. I hvert tilfælde bør tilbagetagelsen af sikkerhedsstillelse være indregnet på …
------+119. Alle salg af gældsforpligtelser i overensstemmelse med litra (d) i punkt 115 bør indbefattes i …
------+120. I overensstemmelse med litra (f) i punkt 115 kan institutterne specificere og indregne alle …
---+6.2 Model development in LGD estimation
------+121. Institutterne bør fastlægge og analysere potentielle risikofaktorer, der er relevante for …
------+122. Institutterne bør ikke kun analysere risikofaktorerne på tidspunktet for misligholdelse, men …
------+123. Institutterne bør også fastlægge eller beregne risikofaktorerne i anvendelsen af LGD-estimater …
------+124. I overensstemmelse med artikel 170 og artikel 181, stk. 1, litra f), i forordning (EU) nr. …
------+125. I tilfælde af at LGD-estimater tager højde for eksistensen af ufinansieret kreditafdækning …
------+126. Institutterne bør som en risikofaktor eller et segmenteringskriterie tage højde for …
------+127. Sikkerhedsstillelser, der ikke opfylder kravet i artikel 181, stk. 1, litra f), i forordning …
------+128. I forbindelse med LGD-estimeringen kan institutterne gruppere de sikkerhedsstillelsestyper …
------+129. Metoden, der udarbejdes af institutterne til at indbefatte sikkerhedsstillelsernes …
------+130. For at opfylde kravet i artikel 38 i RTS om IRB-vurderingsmetoden bør institutterne vurdere …
---+6.3 LGD calibration
------+6.3.1.1 Definition of economic loss and realised LGD
---------+131. I forbindelse med LGD-estimering som omtalt i artikel 181, stk. 1, litra a), i forordning (EU) …
---------+132. I forbindelse med punkt 131 bør institutterne beregne det faktiske tab på et instrument (dvs. …
---------+133. I forbindelse med beregning af det faktiske økonomiske tab på en eksponering i …
---------+134. Når der i forbindelse med en misligholdelsesbegivenhed er blevet eftergivet eller afskrevet en …
---------+135. I tilfælde af eksponeringer, der vender tilbage til ikkemisligholdt status, bør institutterne …
---------+136. Når institutterne opretter nye faciliteter for at erstatte tidligere misligholdte faciliteter …
------+6.3.1.2 Treatment of fees, interest and additional drawings after default
---------+137. I forbindelse med artikel 181, stk. 1, litra i), i forordning (EU) nr. 575/2013 bør …
---------+138. Institutterne bør anvende den behandling, der er specificeret i punkt 137, på alle renter, som …
---------+139. I overensstemmelse med artikel 182, stk. 1, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013 skal …
---------+140. Når institutterne indbefatter yderligere træk på faciliteter, som foretages af låntageren …
---------+141. Når institutterne i forbindelse med detaileksponeringer ikke indbefatter yderligere træk på …
---------+142. Uanset om institutterne afspejler fremtidige træk på faciliteter i deres konverteringsfaktorer …
------+6.3.1.3 Discounting rate
---------+143. I forbindelse med beregningen af økonomisk tab i overensstemmelse med artikel 5, nr. 2), i …
------+6.3.1.4 Direct and indirect costs
---------+144. I forbindelse med beregningen af faktiske tab givet misligholdelse (LGD) bør institutterne …
---------+145. Direkte omkostninger bør indbefatte omkostninger forbundet med outsourcet …
---------+146. Indirekte omkostninger bør indbefatte alle omkostninger, som stammer fra gennemførelsen af …
------+6.3.2.1 Historical observation period
---------+147. Den historiske observationsperiode bør være så bred som muligt og bør omfatte data fra …
---------+148. Når det vurderes, om referencedatasættet (RDS) indbefatter et tilstrækkeligt antal afsluttede …
------+6.3.2.2 Calculation of long-run average LGD
---------+149. I overensstemmelse med artikel 181, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 skal …
---------+150. Med forbehold af artikel 181, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 bør institutterne beregne …
---------+151. Når institutterne ikke tillægger alle historiske data for detaileksponeringer samme vigtighed …
---------+152. Når vægtningerne fastlægges i overensstemmelse med punkt 151, bør institutterne tage højde for …
------+6.3.2.3 Treatment of incomplete recovery processes
---------+153. Institutterne bør sikre, at der tages højde for de relevante oplysninger fra uafsluttede …
---------+154. Institutterne bør beregne det observerede gennemsnitlige tab givet misligholdelse (LGD) for …
---------+155. I deres interne politikker bør institutterne klart specificere inddrivelsesprocedurernes …
---------+156. Institutterne bør fastlægge den maksimale periode for inddrivelsesproceduren for en pågældende …
---------+157. I forbindelse med beregningen af det observerede gennemsnitlige tab givet misligholdelse (LGD) …
---------+158. Institutterne bør nå frem til det langsigtede gennemsnitlige tab givet misligholdelse (LGD) …
---------+159. Den omtalte estimering i punkt 158, litra (b), bør overholde følgende principper: (a) I …
------+6.3.2.4 Treatment of cases with no loss or positive outcome
---------+160. Når institutterne med hensyn til deres observationer af misligholdelser observerer, at de har …
---------+161. Institutterne bør kalibrere deres LGD-estimater til det langsigtede gennemsnitlige tab givet …
---------+162. Når institutterne observerer ekstremt høje værdier for faktiske tab givet misligholdelse (LGD) …
---------+163. For at overholde kravet i artikel 181, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013 om at …
---------+164. I analysen af datas repræsentativitet i overensstemmelse med afsnit 4.2.4 bør institutterne …
|
6 LGD estimation
6 LGD estimation
1. Oversigt
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|