5.1 Дейности, за които се изисква заявление за лиценз

Съгласно Директива 2013/36/ЕС защитата на спестяванията и на финансовата стабилност изисква извършването на дейност като кредитна институция да подлежи на предварително издаване на лиценз от компетентния орган, който може да бъде предоставен само след положителната оценка на заявлението, подадено от кредитната институция — заявител.

Компетентните органи следва да преценят дали заявителят отговаря на всички елементи на определението за кредитна институция в член 4, параграф 1, точка 1, буква а) от РКИ — „предприятие, чийто предмет на дейност е да приема депозити или други възстановими средства от обществеността и да отпуска кредити за своя собствена сметка“. По - специално, те следва да преценят, че както дейността по „приемане на депозити или други възстановими средства от обществеността“, така и дейността по „отпускане на кредити за своя собствена сметка“ ще се извършва от кредитната институция — заявител.

Това не засяга възможността дадена кредитна институция да извършва дейности, посочени в приложение I към ДКИ, и в съответствие с националното право. Поради това оценката на компетентните органи на бизнес плана следва да обхваща всички дейности, предвидени от кредитната институция — заявител в плана за дейността, включително тези, които надхвърлят приемането на депозити или други възстановими средства от обществеността и отпускането на кредити за своя собствена сметка, независимо дали са посочени в приложение I към ДКИ, или допълнителни дейности съгласно националното право. Компетентните органи следва да проучат съгласуваността и съответствието между предвидените дейности и вътрешната организация на заявителя, както и липсата на елементи, които биха могли да попречат на ефективното упражняване на техните надзорни функции. Във връзка с това компетентните органи следва да пояснят, че след като бъде лицензирана, кредитната институция — заявител ще бъде подложена на цялостен контрол на всички дейности, извършвани от кредитната институция, изключително с цел да се определи въздействието на всички тези дейности върху пруденциалното регулиране и надзор на кредитната институция като цяло.

Когато компетентните органи преценят, че бизнес моделът на кредитната институция — заявител не отговаря на всички елементи на определението за кредитна институция в член 4, параграф 1, точка 1, буква а) от РКИ, те отказват да издадат лиценза.

При липсата на общо за ЕС понятие за елементите, които съставляват определението за кредитна институция в член 4, параграф 1, точка 1, буква а) от РКИ, в настоящите насоки на компетентните органи се посочват основните аспекти на тези елементи, както и областите, които изискват специално внимание от страна на компетентните органи при оценяването на заявлението.

Когато преценяват дали изразът „чийто предмет на дейност“ отговаря на установените изисквания, компетентните органи следва да преценят, дали комбинацията от двете дейности „приемане на депозити или други възстановими средства от обществеността“ и „отпускане на кредити за своя собствена сметка“ ще се извършва редовно и систематично.

В съответствие с общия принцип на защита на спестяванията, когато преценяват дали изразът „приемане на депозити или други възстановими средства от обществеността“ отговаря на установените изисквания, компетентните органи следва да се уверят, наред с другото, че бизнес моделът на кредитната институция — заявител (и по този начин структурата ѝ на финансиране) обхваща получаването и/или държането на такива депозити и други възстановими средства до пълното им изплащане. Изплащането в пълен размер се отнася до размера на главницата с всички натрупани лихви, ако има такива.

Когато преценяват дали изразът „депозити“ отговаря на установените изисквания , компетентните органи следва да съсредоточат вниманието си най - малко върху това да гарантират, че те са:

• а. сума от фиатна валута под каквато и да е форма (например монети, банкноти, безналични пари и т.н.);
• б. платими при поискване или в договорно съгласуван момент и със или без лихва или премия;
• в. получени от трети страни (юридически или физически лица);
• г. получени в хода на извършването на дейността с търговска цел.

Компетентните органи следва също така да обърнат внимание, че депозитите могат да бъдат под различни форми, могат да бъдат прехвърляеми или други депозити, включително спестовни влогове, срочни депозити или непрехвърляеми депозитни сертификати.

Компетентните органи следва също така да гарантират, наред с другото, че изключенията от понятието за приемлив депозит и задължението за изплащане от схемата за гарантиране на депозитите, както е посочено в член 5, параграф 1 от Директива 2014/49/ЕС относно схемите за гарантиране на депозитите (ДСГД), не засягат понятието „депозити“ за целите на издаването на лиценз за кредитна институция.

Когато преценяват дали конкретният израз „други възстановими средства“ отговаря на установените изисквания, компетентните органи следва да се позовават на „финансови инструменти, които притежават вътрешно присъщото качество на възстановимост“, както и на „тези, които въпреки че не притежават това качество, са предмет на договорно споразумение за изплащане на платените средства“⁷ . Те следва също така да вземат предвид, че това понятие следва да включва облигации и други съпоставими ценни книжа, като прехвърляеми сертификати (не поименни) за депозит, при условие че те непрекъснато се емитират от кредитната институция⁸ .

⁷ Съд на Европейските общности, 12 февруари 1999 г., C - 366 /97, Romanelli .

⁸ Съображение 14 от ДКИ гласи: „Поради това обхватът на мерките следва да бъде възможно най - широк, като обхваща всички институции, чиято дейност е да получават публични възстановими средства, независимо дали под формата на депозити или под друга форма, като например продължаващо емитиране на облигации и други съпоставими ценни книжа [...]“ (добавен курсив).

Когато преценяват дали депозитите или другите възстановими средства са „приети от обществеността“, компетентните органи следва да се съсредоточат по - специално върху това дали „депозити или други възстановими средства" са получени като дейност от юридически или физически лица, различни от кредитната институция.

Когато преценяват дали изразът „отпускане на кредит“ отговаря на установените изисквания, компетентните органи следва да се съсредоточат по - специално върху това дали кредитната институция — заявител ще сключи договори за предоставяне на парична сума за определена или неопределена цел за период от време, който трябва да бъде договорен, която да бъде погасена в съответствие с договорените условия, които обикновено предвиждат възнаграждение. Що се отнася конкретно до израза „за своя собствена сметка“, компетентните органи следва да преценят дали кредитната институция — заявител възнамерява да бъде кредитор на предоставеното финансиране.

Като част от оценката за издаване на лиценз за кредитна институция компетентните органи следва също така да вземат предвид дали издаването на лиценз за кредитна институция се изисква от изходното положение и настоящите обстоятелства на кредитната институция — заявител. Те следва да оценяват адекватността и необходимостта от издаване на лиценз за кредитна институция, като вземат предвид дейностите, които кредитната институция - заявител възнамерява да извършва.

Когато въз основа на информацията, предоставена със заявлението, не е напълно ясно, че извършването на дейност като кредитна институция е действителното намерение за извършване на дейност от кредитната институция — заявител, компетентните органи следва да извършват по - задълбочена проверка на заявлението. Такъв е по - специално случаят, когато те установят частично или формално съответствие с отделните елементи на определението за кредитна институция.

При тези обстоятелства компетентните органи следва да проучат възможните допълнителни бизнес мотиви на кредитната институция — заявител в подкрепа на подаването на заявлението, като например ползите, произтичащи от статута на кредитна институция по отношение на репутацията, достъпа до платежни системи и системи за сетълмент и по - евтиното финансиране. Компетентните органи следва, наред с другото, да поставят специален акцент върху нивото на риска на планираните дейности и жизнеспособността на бизнес модела, като вземат предвид, наред с другото, потенциалното негативно въздействие върху схемите за гарантиране на депозитите, както и размера и качеството на обезпеченията, съхранявани в централните банки.