5.1 Aktiviteter, der kræver ansøgning om tilladelse

I henhold til direktiv 2013/36/EU kræver beskyttelsen af opsparing og finansiel stabilitet, at udøvelsen af aktiviteten som kreditinstitut betinges af en forudgående tilladelse fra den kompetente myndighed, der kun kan meddeles efter den positive vurdering af ansøgningen indgivet af det ansøgende kreditinstitut.

De kompetente myndigheder bør vurdere, at ansøgeren opfylder alle elementerne i definitionen af et kreditinstitut i artikel 4, stk. 1, nr. 1), litra a), i CRR — "en virksomhed, hvis aktivitet består i fra offentligheden at tage imod indskud eller andre midler, der skal tilbagebetales, samt i at yde lån for egen regning". De bør især vurdere, at såvel aktiviteten med "fra offentligheden at tage imod indskud eller andre midler, der skal tilbagebetales" og at "yde lån for egen regning" vil blive udøvet af det ansøgende kreditinstitut.

Dette berører ikke et kreditinstituts mulighed for at udføre aktiviteter, der er anført i bilag I i CRD og i overensstemmelse med den nationale lovgivning. De kompetente myndigheders vurdering af forretningsplanen bør derfor omfatte alle de aktiviteter, som det ansøgende kreditinstitut påtænker i driftsprogrammet, herunder aktiviteter, der går ud over modtagelse af indskud eller andre midler fra offentligheden, der skal tilbagebetales, og ydelse af kredit for egen regning, uanset om de er anført i bilag I i CRD eller yderligere aktiviteter i henhold til national lovgivning. De kompetente myndigheder bør undersøge sammenhængen og overensstemmelsen mellem de påtænkte aktiviteter og ansøgerens interne organisation og fraværet af elementer, der kunne forhindre en effektiv udøvelse af deres tilsynsfunktioner. På denne måde bør de kompetente myndigheder præcisere, at det ansøgende kreditinstitut, når det først er godkendt, vil være genstand for en omfattende kontrol af alle de aktiviteter, som kreditinstituttet udfører, udelukkende med det formål at bestemme indvirkningen af alle sådanne aktiviteter på reguleringen af og tilsynet med kreditinstituttet som helhed.

Hvis de kompetente myndigheder vurderer, at det ansøgende kreditinstituts forretningsmodel ikke opfylder alle elementerne i definitionen af et kreditinstitut i artikel 4, stk. 1, nr. 1), litra a), i CRR, skal de nægte at meddele tilladelsen.

Uden en fælles EU-opfattelse af de elementer, der udgør definitionen af et kreditinstitut i artikel 4, stk. 1, nr. 1), litra a), i CRR, angiver disse retningslinjer for de kompetente myndigheder centrale aspekter af sådanne elementer samt områder, der kræver de kompetente myndigheders særlige opmærksomhed ved vurderingen af ansøgningen.

Ved vurderingen af om udtrykket "hvis virksomhed" er opfyldt, bør de kompetente myndigheder vurdere, at kombinationen af såvel aktiviteter med "fra offentligheden at tage imod indskud eller andre midler, der skal tilbagebetales" som "at yde lån for egen regning" vil blive udført på et regelmæssigt og systematisk grundlag.

I overensstemmelse med det generelle princip om beskyttelse af opsparinger bør de kompetente myndigheder ved vurderingen af, om udtrykket "tage imod" indskud eller andre midler, der skal betales tilbage, fra offentligheden er opfyldt, bl.a. sikre sig, at det ansøgende kreditinstituts forretningsmodel (og således dens finansieringsstruktur) omfatter modtagelse og/eller besiddelse af sådanne indskud og andre midler, der skal betales tilbage, indtil de er fuldt tilbagebetalt. Den fulde tilbagebetaling vil sige hovedstolen med eventuelle påløbne renter.

Ved vurderingen af om udtrykket "indskud" er opfyldt, bør de kompetente myndigheder som minimum fokusere deres opmærksomhed på at sikre, at de:

• a) er en sum af fiatvaluta i enhver form (såsom mønter, sedler, kontopenge osv.)
• b) skal tilbagebetales på anfordring eller på et kontraktligt aftalt tidspunkt og med eller uden renter eller præmie
• c) er modtaget fra tredjeparter (juridiske eller fysiske personer)
• d) er modtaget i forbindelse med erhvervsmæssig udøvelse af aktiviteten.

De kompetente myndigheder bør også bemærke, at indskud kan antage flere former, de kan være overdragelige, eller andre indskud, herunder opsparingsindskud, tidsindskud eller ikke-omsættelige indskudsbeviser.

De kompetente myndigheder bør blandt andet også sikre, at indskudsgarantiordningens udelukkelser fra begrebet berettiget indskud og tilbagebetalingsforpligtelsen som fastsat i artikel 5, stk. 1, i direktiv 2014/49/EU om indskudsgarantiordninger ("DGSD") ikke påvirker begrebet "indskud" i forbindelse med meddelelsen af tilladelsen som kreditinstitut.

Ved vurderingen af om det specifikke udtryk "andre midler, der skal tilbagebetales" er opfyldt, bør de kompetente myndigheder henvise til "finansielle instrumenter, som ifølge deres art skal tilbagebetales" samt "finansielle instrumenter, som ikke er af en sådan art, men for hvilke der er indgået en aftale om tilbagebetaling af det indbetalte beløb."⁷ . De bør også tage højde for, at et sådant begreb bør omfatte obligationer og andre sammenlignelige værdipapirer, såsom omsættelige indskudsbeviser (uden pålydende), forudsat at disse løbende udstedes af kreditinstituttet⁸ .

⁷ Domstolen, 12. februar 1999, C-366/97, Romanelli .

⁸ Betragtning 14 i CRD lyder: "Foranstaltningerne bør derfor være så brede som muligt og omfatte samtlige institutter, hvis virksomhed består i fra offentligheden at modtage midler, der skal tilbagebetales, enten i form af indskud eller på anden måde, f.eks. løbende udstedelse af obligationer og andre lignende værdipapirer […]" (fremhævelse tilføjet).

Ved vurderingen af om der er taget imod indskuddene eller andre midler, der skal betales tilbage, fra "offentligheden", bør de kompetente myndigheder især fokusere på, om "indskud eller andre midler, der skal betales tilbage" modtages som en forretning fra andre juridiske eller fysiske personer end kreditinstituttet.

Ved vurderingen af om udtrykket "at yde lån" er opfyldt, bør de kompetente myndigheder især fokusere på, om det ansøgende kreditinstitut vil indgå aftaler om levering af en sum penge til et nærmere angivet eller uspecificeret formål i en periode, der skal aftales og tilbagebetales i overensstemmelse med de aftalte betingelser, normalt mod vederlag. Med hensyn til udtrykket "for egen regning" bør de kompetente myndigheder vurdere, om det ansøgende kreditinstitut påtænker at være kreditor for den ydede finansiering.

Som led i vurderingen af meddelelsen af tilladelsen som kreditinstitut bør de kompetente myndigheder også overveje, om meddelelsen af tilladelsen som kreditinstitut er påkrævet af den underliggende situation og aktuelle forhold i det ansøgende kreditinstitut. De bør vurdere tilstrækkeligheden og nødvendigheden af tilladelsen som kreditinstitut under hensyntagen til de aktiviteter, som det ansøgende kreditinstitut har til hensigt at udføre.

Hvis det på baggrund af de oplysninger, der er indsendt sammen med ansøgningen, ikke er fuldstændig klart, at det at drive virksomhed som et kreditinstitut er det ansøgende kreditinstituts egentlige forretningsmæssige hensigt, bør de kompetente myndigheder øge graden af kontrol af ansøgningen. Dette er især tilfældet, når de opdager begrænset eller formel overholdelse af de enkelte komponenter i definitionen af et kreditinstitut.

Under sådanne omstændigheder bør de kompetente myndigheder undersøge det ansøgende kreditinstituts mulige yderligere forretningsmæssige motiver, der understøtter indgivelsen af ansøgningen, såsom fordelene ved kreditinstituttets status med hensyn til omdømme, adgang til betalings- og afviklingssystemer og billigere finansiering. De kompetente myndigheder bør for eksempel lægge særlig vægt på risikoniveauet for de påtænkte aktiviteter og forretningsmodellens levedygtighed, bl.a. også under hensyntagen til de potentielle negative virkninger på indskudsgarantiordningerne og størrelsen og kvaliteten af den sikkerhed, der opbevares i centralbankerne.