124. Príslušné orgány by mali prostredníctvom primeraných dôkazov overiť a preskúmať, či časť …

Príslušné orgány by mali prostredníctvom primeraných dôkazov overiť a preskúmať, či časť kapitálu splatená v plnej výške podľa písmen a) alebo b) vyššie je skutočne splatená v plnej výške, je zákonného pôvodu a je zaevidovaná v účtovných záznamoch spoločnosti pred udelením povolenia. Na posúdenie zákonného zdroja finančných prostriedkov²⁴ by príslušné orgány mali uplatniť kritériá stanovené v odsekoch 14.5 a 14.6 Spoločných usmernení európskych orgánov dohľadu o obozretnom posudzovaní navrhovaného nadobudnutia kvalifikovaných podielov²⁵ týkajúce sa činnosti, ktorá vytvorila finančné prostriedky, a prostriedkov, prostredníctvom ktorých boli prevedené, so zreteľom na to, či môžu viesť k zvýšenému riziku prania špinavých peňazí a financovania terorizmu.

²⁴ „Zdroj finančných prostriedkov“ je pôvod finančných prostriedkov použitých v obchodnom vzťahu alebo príležitostnej transakcii. Patrí sem činnosť, ktorou sa vygenerovali finančné prostriedky použité v obchodnom vzťahu, napríklad príjem klienta, a spôsob, ktorým boli prevedené finančné prostriedky klienta. Prostriedky by mohli pochádzať aj zo „zdroja bohatstva“, čo znamená pôvod celkového bohatstva klienta, napríklad dedičstva alebo vkladov, pozri odsek 12 písm. n) a o) usmernení EBA o rizikových faktoroch prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, EBA/GL/2021/02 z 1. marca 2021, dostupné na https://www.eba.europa.eu/regulation - and - policy/anti - money - laundering - and -e- money/revised - guidelines -on-ml- tf - risk - factors

²⁵ JC/GL/2016/01 z 20. decembra 2016 o obozretnom posudzovaní akvizícií a zvyšovaní kvalifikovaných podielov vo finančnom sektore, dostupné na: https://eba.europa.eu/regulation - and - policy/other - topics/joint - guidelines -for- the - prudential - assessment -of- acquisitions -of- qualifying - holdings

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/