124. Właściwe organy powinny sprawdzić i zweryfikować za pomocą odpowiednich dowodów, czy część …

Właściwe organy powinny sprawdzić i zweryfikować za pomocą odpowiednich dowodów, czy część kapitału wpłaconego w całości zgodnie z lit. a) lub b) powyżej jest rzeczywiście w pełni wpłacona, czy pochodzi z legalnego źródła i czy została zaksięgowana w rejestrach przedsiębiorstwa przed udzieleniem zezwolenia. Aby ocenić legalność źródła środków pieniężnych²⁴ , właściwe organy powinny stosować kryteria określone w pkt 14.5 i 14.6 wspólnych wytycznych dotyczących oceny ostrożnościowej przejęć znacznych pakietów akcji²⁵ Europejskiego Urzędu Nadzoru odnoszące się do działalności generującej środki finansowe oraz środków, za pomocą których przekazano takie środki pieniężne, mając na uwadze, czy mogą one spowodować zwiększone ryzyko prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.

²⁴ „Źródło finansowania” oznacza pochodzenie środków pieniężnych zaangażowanych w dany stosunek gospodarczy lub sporadyczną transakcję. Obejmuje ono zarówno działalność, która wygenerowała środki wyko rzystane w ramach stosunków gospodarczych, np. wynagrodzenie klienta, jak i środki, za pomocą których przekazano środki pieniężne klienta. Środki pieniężne mogą również pochodzić ze „źródła bogactwa”, co oznacza pochodzenie z całkowitego majątku klienta, na przykład ze spadku lub oszczędności, zob. pkt 12 lit. n) i o) wytycznych EUNB w sprawie czynników ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, EBA/GL/2021/02 z dnia 1 marca 2021 r., dostępnych pod adresem https://www.eba.europa.eu/regulation -and-policy/anti-money-laundering-and-e-money/revised-guidelines-on-ml-tf-risk-factors.

²⁵ JC/GL/2016/01 z dnia 20 grudnia 2016 r. dotyczące oceny ostrożnościowej przejęć i zwiększeń znacznych pakietów akcji w sektorze finansowym, dostępne pod adresem: https://eba.europa.eu/regulation -and-policy/other-topics/joint-guidelines-for-the-prudential-assessment-of-acquisitions-of-qualifying-holdings.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/