11 Zásady týkající se střetu zájmů pro pracovníky

Aniž jsou dotčena ustanovení článku 23 směrnice 2014/65/EU a kapitoly 2 oddílu 3 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/565, vedoucí orgán by měl nést odpovědnost za stanovení, schválení a kontrolu provádění a zachovávání účinných zásad pro určení, posouzení, řízení a zmírnění nebo prevenci skutečných a potenciálních střetů mezi zájmy investičního podniku a soukromými zájmy pracovníků, včetně členů vedoucího orgánu, které by mohly negativně ovlivnit plnění jejich povinností a odpovědností. Mateřský podnik v Unii by měl zohlednit zájmy v rámci zásad týkajících se střetů zájmů a platných v celé skupině na konsolidovaném základě.

Cílem zásad by mělo být určit střety zájmů pracovníků, včetně zájmů nejbližších rodinných příslušníků. Investiční podniky by měly přihlížet k tomu, že střety zájmů mohou vznikat nejen v důsledku současných, ale také dřívějších osobních nebo pracovních vztahů. Dojde - li ke střetu zájmů, investiční podniky by měly posoudit jeho významnost a rozhodnout o vhodných zmírňujících opatřeních a tato vhodná zmírňující opatření zavést.

Pokud jde o střety zájmů, které mohou vzniknout v důsledku dřívějších vztahů, investiční podniky by měly stanovit odpovídající časový rámec, za který mají pracovníci střety zájmů nahlašovat, jestliže takové vztahy mohou mít i nadále vliv na chování pracovníků a na jejich účast na rozhodování.

Zásady by měly zahrnovat alespoň následující situace nebo vztahy, kdy může střet zájmů vznikat:

• a. hospodářské zájmy (např. akcie, jiná vlastnická práva a podíly, finanční účasti a jiné hospodářské zájmy týkající se komerčních klientů, práva duševního vlastnictví, členství v orgánu nebo vlastnictví orgánu nebo subjektu se zájmy ve střetu);
• b. osobní nebo pracovní vztahy s vlastníky kvalifikovaných účastí v investičních podnicích;
• c. osobní nebo pracovní vztahy s pracovníky investičních podniků nebo subjekty zahrnutými do obezřetnostní konsolidace (např. rodinné vztahy);
• d. jiné zaměstnání nebo povolání nebo předchozí zaměstnání nebo povolání v nedávné minulosti (např. během pěti let);
• e. osobní nebo pracovní vztahy s relevantními externími zúčastněnými osobami (např. spojení s důležitými dodavateli, poradenskými firmami nebo jinými poskytovateli služeb) a
• f. politický vliv nebo politické vztahy.

Nehledě na výše uvedené by investiční podniky měly přihlížet k tomu, že by skutečnost, že je pracovník akcionářem jakéhokoli investičního podniku nebo používá jiné služby určitého investičního podniku, neměla vést k situaci, kdy se předpokládá, že u pracovníků dochází ke střetu zájmů, jestliže je dodržen odpovídající limit malého rozsahu.

Zásady by měly stanovovat postupy pro oznamování a komunikaci s funkcí odpovědnou podle těchto zásad. Pracovníci by měli mít povinnost neprodleně interně oznámit jakoukoliv záležitost, která může vést nebo již vedla ke střetu zájmů.

Zásady by měly rozlišovat střety zájmů, které trvají a je potřeba je řešit neustále, a střety zájmů, které nastanou neočekávaně v souvislosti s jedinou událostí (např. transakcí, výběrem poskytovatele služeb atd.) a lze je obvykle řešit pomocí jednorázového opatření. Zájmy investičního podniku by měly být při rozhodování za všech okolností ústředním prvkem.

Zásady by měly stanovovat postupy, opatření, požadavky týkající se dokumentace a odpovědnosti za účelem identifikace a prevence střetů zájmů, posouzení jejich významnosti a přijetí zmírňujících opatření. Tyto postupy, požadavky, odpovědnosti a opatření by měly zahrnovat:

• a. svěření činností nebo transakcí ve vzájemném střetu různým osobám;
• b. bránění tomu, aby pracovníci aktivní i mimo investiční podnik měli v oblasti takových jiných činností nepřiměřený vliv v rámci investičního podniku;
• c. stanovení povinnosti členů vedoucího orgánu zdržet se hlasování v záležitostech, u kterých dochází nebo může dojít ke střetu zájmů u daného člena nebo u kterých může být jiným způsobem narušena objektivita člena nebo jeho schopnost řádně vykonávat povinnosti vůči investičnímu podniku;
• d. předcházení tomu, aby členové vedoucího orgánu zastávali funkci člena ve vedoucím orgánu v konkurenčních investičních podnicích.

Zásady by měly konkrétně upravovat riziko střetu zájmů na úrovni vedoucího orgánu a poskytovat dostatečný návod, jak určit a řídit střety zájmů, které mohou ohrozit schopnost členů vedoucího orgánu přijímat objektivní a nestranná rozhodnutí, jejichž účelem je přispívat k naplnění nejlepších zájmů daného investičního podniku. Investiční podniky by rovněž měly zohlednit, že střet zájmů může mít dopad na nezávislost úsudku členů vedoucího orgánu²⁴ .

²⁴ Viz rovněž společné obecné pokyny orgánů ESMA a EBA k posuzování vhodnosti členů vedoucího orgánu a osob v klíčových funkcích podle směrnice 2013/36/EU a směrnice 2014/65/EU.

Investiční podniky by měly při zmírňování zjištěných střetů zájmů členů vedoucího orgánu zdokumentovat přijatá opatření, včetně odůvodnění, jak jsou taková opatření účinná při zajišťování objektivního rozhodování.

Skutečné nebo potenciální střety zájmů oznámené odpovědné funkci v daném investičním podniku by měly být řádně posouzeny a řešeny. Je - li zjištěn střet zájmů pracovníků, investiční podnik by měl zdokumentovat přijaté rozhodnutí, zejména pak tehdy, když dojde k přijetí střetu zájmů a souvisejících rizik, a v případě, že byl střet zájmů přijat, by investiční podnik měl zdokumentovat, jak byl tento střet zájmů uspokojivě zmírněn nebo napraven.

Všechny skutečné a potenciální střety zájmů by měly být individuálně nebo kolektivně na úrovni vedoucího orgánu odpovídajícím způsobem zdokumentovány, oznámeny vedoucímu orgánu a projednány vedoucím orgánem, který o nich rozhodne a bude je řádně řešit.