6. Tilstrækkelig viden, faglig kompetence og erfaring

Medlemmerne af ledelsesorganet bør have en ajourført forståelse af instituttets forretningsområder og risikoeksponering på et niveau, der svarer til deres ansvarsområder. Dette omfatter en hensigtsmæssig forståelse af de områder, som et medlem ikke er direkte ansvarligt for, men kollektivt er ansvarlig for sammen med de øvrige medlemmer af ledelsesorganet.

Medlemmerne af ledelsesorganet bør have en klar forståelse af instituttets ledelsesordninger, deres respektive roller og ansvarsområder samt, hvor det er relevant, koncernstrukturen og eventuelle potentielle interessekonflikter, der kan følge heraf. Medlemmerne af ledelsesorganet bør kunne bidrage til gennemførelsen af passende kultur, organisationsværdier og adfærd i ledelsesorganet og instituttet¹¹ .

¹¹ Se også EBA's retningslinjer vedrørende intern ledelse: https://www.eba.europa.eu/regulation-and-policy/internal-governance.

Med forbehold for den nationale gennemførelse af direktiv (EU) 2015/849 bør medlemmet af ledelsesorganet, der er udpeget som ansvarligt for at gennemføre de nødvendige love, regler og administrative bestemmelser for at efterkomme direktiv (EU) 2015/849¹² , have god viden, gode kompetencer, relevant erfaring med at identificere og vurdere hvidvask-/terrorfinansieringsrisici, og med politikker, kontroller og procedurer i relation til bekæmpelse af hvidvask/terrorfinansiering. Den pågældende bør have god indsigt i, i hvilket omfang instituttets forretningsmodel udsætter instituttet for hvidvask-/terrorfinansieringsrisici.

¹² Udpegelse af et medlem af ledelsesorganet som ansvarligt for bekæmpelse af hvidvask sker med henblik på at fordele opgaver og berører ikke ledelsesorganets endelige ansvar i dets funktion vedrørende den daglige ledelse af instituttet eller dets ansvar for alle instituttets aktiviteter.

Vurderingen af tilstrækkelig viden, faglig kompetence og erfaring bør i denne forbindelse omfatte:

• a. stillingens rolle, opgaver og de krævede kvalifikationer
• b. den viden og faglige kompetence, der er erhvervet gennem uddannelse, videreuddannelse og erfaring
• c. den praktiske og faglige erfaring, der er erhvervet i tidligere stillinger, og
• d. den viden og faglige kompetence, der er erhvervet, og demonstreret af medlemmets professionelle adfærd.

For at kunne vurdere ledelsesorganmedlemmernes kompetencer bør institutterne tage udgangspunkt i den ikke-udtømmende liste over relevante kompetencer i bilag II til disse retningslinjer under hensyntagen til de roller og opgaver, der hører til den stilling, som medlemmet af ledelsesorganet varetager.

Medlemmets uddannelsesniveau og profil samt om uddannelsen er inden for bank- og finansområdet eller andre relevante områder, bør tages i betragtning. Uddannelse inden for bank- og finansvirksomhed, økonomi, jura, regnskab, revision, administration, finansielt tilsyn, informationsteknologi og kvantitative metoder kan sædvanligvis anses for at være relevant for sektoren for finansielle tjenester.

Vurderingen bør ikke kun omfatte uddannelsesmæssig baggrund eller bevis for en vis arbejdsperiode i et kreditinstitut eller andet firma. Der bør foretages en grundig analyse af medlemmets praktiske erfaring, da den viden og de faglige kompetencer, som er erhvervet i tidligere stillinger, afhænger af virksomhedens art, størrelse og kompleksitet samt funktionen, den pågældende varetog heri.

Ved vurderingen af et medlems viden, faglige kompetence og erfaring bør der især tages hensyn til den teoretiske og praktiske erfaring i tilknytning til:

• a. bank- og finansmarkeder
• b. lovgivningsmæssige krav og rammer
• c. strategisk planlægning og forståelse af et instituts forretningsstrategi eller forretningsplan og gennemførelse heraf
• d. risikostyring (identifikation, vurdering, overvågning, kontrol og afbødning af et instituts vigtigste risikotyper, herunder miljømæssige, ledelsesmæssige og sociale risici og risikofaktorer)
• e. regnskabsføring og revision
• f. vurdering af effektiviteten af et instituts organisering med hensyn til at sikre effektiv styring, tilsyn og kontrol
• g. fortolkning af et instituts finansielle oplysninger, afdækning af centrale problemstillinger på grundlag af disse oplysninger og passende kontrol og foranstaltninger.

Medlemmer af ledelsesorganet i dets ledelsesfunktion bør have erhvervet tilstrækkelig praktisk og faglig erfaring fra en ledelsesfunktion over en tilstrækkelig lang periode. Kortvarige stillinger kan indgå i vurderingen, men sådanne stillinger bør ikke alene være tilstrækkelige til, at det kan antages, at et medlem har tilstrækkelig erfaring. Ved vurderingen af den praktiske og faglige erfaring fra tidligere stillinger bør der navnlig tages hensyn til:

• a. typen af den tidligere ledelsesstilling og dens hierarkiske placering
• b. ansættelsesforholdets varighed
• c. typen og kompleksiteten af den virksomhed, hvor vedkommende var ansat, herunder dens organisationsstruktur
• d. omfanget af medlemmets kompetencer, beslutningsbeføjelser og ansvar
• e. den tekniske viden, der er erhvervet gennem stillingen
• f. antal underordnede.

Medlemmerne af ledelsesorganet i dets tilsynsfunktion bør kunne anfægte beslutninger af og føre effektivt tilsyn med ledelsesorganet i dets ledelsesfunktion. Tilstrækkelig viden, faglig kompetence og erfaring til effektiv varetagelse af tilsynsfunktionen kan være opnået fra akademiske eller administrative stillinger eller gennem ledelse af samt tilsyn eller kontrol med finansieringsinstitutter eller andre virksomheder.