6. Megfelelő tudás, készségek és tapasztalat

A vezető testület tagjainak a feladataiknak megfelelő szintű, naprakész ismeretekkel kell rendelkezniük az intézmény üzleti tevékenységéről és kockázatairól. Ennek részeként megfelelő ismeretekkel kell rendelkezniük azokról a területekről, amelyekért tagként közvetlenül nem felelősek, de a vezető testület többi tagjával együtt kollektívan elszámoltathatók.

A vezető testület tagjainak pontos ismeretekkel kell rendelkezniük az intézmény vállalatirányítási rendszeréről, saját szerepükről és feladataikról, illetve adott esetben a csoport szerkezetéről és az ebből esetlegesen adódó összeférhetetlenségekről. A vezető testület tagjainak képesnek kell lenniük arra, hogy hozzájáruljanak a vezető testületen és az intézményen belül a megfelelő kultúra, szervezeti értékek és magatartás kialakításához¹¹ .

¹¹ Lásd még az EBA belső irányításról szóló iránymutatásait: https://www.eba.europa.eu/regulation - and - policy/internal - governance

Az (EU) 2015/849 irányelv nemzeti átültetésének sérelme nélkül, az (EU) 2015/849 irányelv¹² betartásához szükséges törvényi, rendeleti és közigazgatási rendelkezések végrehajtásáért felelős személyként azonosított vezető testületi tagnak jó ismeretekkel, készségekkel és releváns tapasztalattal kell rendelkeznie a pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatok azonosítása és értékelése, valamint a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelmet célzó politikák, kontrollmechanizmusok és eljárások területén. E személynek jó rálátással kell rendelkeznie arra, hogy az intézmény üzleti modellje folytán milyen mértékben van kitéve pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatoknak.

¹² A vezető testületi tag pénzmosás elleni küzdelemért felelős személyként való azonosítása a feladatok elosztásának célját szolgálja, és nem érinti az irányítási feladatot ellátó vezető testület végső felelősségét az intézmény mindennapi irányításáért, sem annak az intézmény valamennyi tevékenységéért viselt felelősségét.

E tekintetben a megfelelő tudás, készségek és tapasztalat értékelése során az alábbiakat kell figyelembe venni:

• a. a tisztséggel járó szerep és feladatok, valamint a szükséges képességek;
• b. az oktatással, képzéssel és a gyakorlat során megszerzett tudás és készségek;
• c. a korábbi tisztségekben szerzett gyakorlati és szakmai tapasztalat; és
• d. a vezető testület tagja által megszerzett és szakmai magatartásában megnyilvánuló tudás és készségek.

Az intézménynek mérlegelnie kell, hogy a vezető testületi tagok készségeinek megfelelő értékeléséhez – figyelembe véve a vezető testület adott tagjának szerepét és feladatait – felhasználja a releváns készségeknek az iránymutatások II. mellékletében meghatározott nem teljes felsorolását.

Figyelembe kell venni a tag végzettségének szintjét és profilját, valamint azt, hogy a végzettség kapcsolódik - e a banki és pénzügyi szolgáltatásokhoz vagy egyéb releváns területekhez. A pénzügyi szolgáltatások ágazatában általában a banki tevékenységek és pénzügyek, a közgazdaságtan, a jog, a számvitel, a könyvvizsgálat, az ügyvitel, a pénzügyi szabályozás, az informatika és a kvantitatív módszerek területén szerzett végzettség tekinthető relevánsnak.

Az értékelés nem korlátozódhat a tag iskolai végzettségére, illetve a valamely intézménynél eltöltött szolgálati idő igazolására. A tag gyakorlati tapasztalatáról alaposabb elemzést kell végezni, hiszen a korábbi beosztásokban szerzett ismeretek és készségek az üzleti tevékenység jellegétől, nagyságrendjétől és összetettségétől, valamint a tag által ezen belül ellátott funkciótól függenek.

A vezető testületi tag tudásának, készségeinek és tapasztalatának értékelése során az alábbiakkal kapcsolatos elméleti és gyakorlati tapasztalatokat kell figyelembe venni:

• a. banki tevékenységek és pénzügyi piacok;
• b. jogszabályi követelmények és szabályozási keret;
• c. stratégiai tervezés, az intézmény üzleti stratégiájának vagy üzleti tervének, valamint e stratégia és terv megvalósulásának ismerete;
• d. kockázatkezelés (az intézmény fő kockázattípusainak azonosítása, értékelése, nyomon követése, ellenőrzése és mérséklése, a környezeti, irányítási és társadalmi kockázatokra és kockázati tényezőkre is kiterjedően);
• e. számvitel és könyvvizsgálat;
• f. az intézményi mechanizmusok eredményességének értékelése, az eredményes irányítás, felügyelet és ellenőrzések biztosítása;
• g. az intézmény pénzügyi információinak értelmezése, a főbb kérdések ezen információk alapján történő azonosítása, valamint megfelelő ellenőrzések és intézkedések.

Az irányítási feladatot ellátó vezető testület tagjainak kellőképpen hosszú ideig betöltött vezetői beosztásból származó, előzetes gyakorlati és szakmai tapasztalattal kell rendelkezniük. Az értékelés során figyelembe vehetők ugyan a rövid ideig betöltött tisztségek, de pusztán az ilyen tisztségek alapján nem vélelmezhető, hogy a tag elégséges tapasztalattal rendelkezik. A korábban betöltött beosztásokból származó gyakorlati és szakmai tapasztalat értékelése során külön figyelmet kell fordítani az alábbiakra:

• a. a betöltött vezetői tisztség jellege és annak a hierarchiában elfoglalt szintje;
• b. a szolgálati idő hossza;
• c. annak a vállalkozásnak a jellege és összetettsége, ahol a tisztséget a tag ellátta, ideértve annak szervezeti struktúráját;
• d. a tag hatásköre, döntéshozatali jogosultsága és felelősségi köre;
• e. a tisztség ellátása során szerzett technikai ismeretek;
• f. a beosztottak száma.

A felügyeleti feladatot ellátó vezető testület tagjainak képesnek kell lenniük arra, hogy építő jelleggel vitába szálljanak az irányítási feladatot ellátó vezető testület döntéseivel, és hogy eredményes felügyeletet gyakoroljanak az irányítási feladatot ellátó vezető testület felett. A felügyeleti funkció eredményes ellátásához szükséges megfelelő tudást, készségeket és tapasztalatot a tag a korábban az oktatásban vagy a közigazgatásban betöltött tisztségében, vagy pénzügyi intézmények, illetve egyéb vállalkozások irányítása, felügyelete vagy ellenőrzése során szerezhette meg.