6. Dostatečné znalosti, dovednosti a zkušenosti

Členové vedoucího orgánu by měli mít aktuální vědomosti o obchodní činnosti instituce a souvisejících rizicích na úrovni úměrné jejich povinnostem. To zahrnuje náležité porozumění těm oblastem, za které není jednotlivý člen přímo odpovědný, ale za které nese kolektivní odpovědnost společně s ostatními členy vedoucího orgánu.

Členové vedoucího orgánu by měli mít jasnou představu o systémech správy a řízení instituce,

• o své úloze a povinnostech a případně o struktuře skupiny a možných střetech zájmů, které z ní mohou vzejít. Členové vedoucího orgánu by měli být schopni přispívat k uplatňování odpovídající kultury, firemních hodnot a chování v rámci vedoucího orgánu a instituce¹¹ .

¹¹ Viz také obecné pokyny orgánu EBA k vnitřnímu systému správy a řízení: https://www.eba.europa.eu/regulation - and - policy/internal - governance.

Aniž je dotčeno provedení směrnice (EU) 2015/849 ve vnitrostátním právu, měl by mít člen vedoucího orgánu určený jako odpovědný za provádění právních a správních předpisů nezbytných pro dosažení souladu se směrnicí (EU) 2015/849¹² dobré znalosti, dovednosti a relevantní zkušenosti v oblasti určování a posuzování rizik praní peněz nebo financování terorismu a zásad, kontrol a postupů v oblasti boje proti praní peněz nebo financování terorismu. Tato osoba by měla mít náležité povědomí o tom, do jaké míry jí obchodní model instituce vystavuje rizikům praní peněz nebo financování terorismu.

¹² Určení člena vedoucího orgánu jako odpovědného za boj proti praní peněz se provádí pro účely rozdělení povinností a není jím dotčena konečná odpovědnost vedoucího orgánu v řídící funkci za každodenní řízení instituce a jeho odpovědnost za veškeré činnosti instituce.

V této souvislosti by se při posuzování dostatečných znalostí, dovedností a zkušeností měly zvážit:

• a. úloha a povinnosti dané pozice a požadované schopnosti;
• b. znalosti a dovednosti získané prostřednictvím vzdělání, odborné přípravy a praxe;
• c. praktické a odborné zkušenosti získané v předchozích pozicích a
• d. znalosti a dovednosti nabyté a prokázané profesním jednáním člena vedoucího orgánu.

Aby řádně posoudily dovednosti členů vedoucího orgánu, měly by instituce zvážit použití demonstrativního seznamu příslušných dovedností uvedeného v příloze II těchto obecných pokynů, přičemž vezmou v úvahu úlohu a povinnosti pozice, kterou člen vedoucího orgánu zastává.

Instituce by měly zvážit úroveň a profil vzdělání člena a to, zda se jeho vzdělání vztahuje k bankovním a finančním službám nebo k jiným příslušným oborům. Obecně lze pro sektor finančních služeb považovat za relevantní zejména vzdělání v oborech bankovnictví a finance, ekonomie, právo, účetnictví, audit, správa, regulace finančního sektoru, informační technologie a kvantitativní metody.

Posouzení by se nemělo omezovat na získaný titul nebo na doložení určité délky pracovního poměru v instituci. Měla by být provedena důkladnější analýza praktických zkušeností člena, neboť znalosti a dovednosti získané v předchozích povoláních závisejí jak na povaze, rozsahu a složitosti společnosti, tak na funkci, kterou v ní člen zastával.

Při posuzování znalostí, dovedností a zkušeností člena vedoucího orgánu je třeba věnovat pozornost teoretickým a praktickým zkušenostem týkajícím se těchto oblastí:

• a. bankovní a finanční trhy;
• b. právní požadavky a regulatorní rámec;
• c. strategické plánování, pochopení obchodní strategie nebo obchodního plánu instituce a jejich plnění;
• d. řízení rizik (identifikace, posouzení, sledování, kontrola a zmírňování hlavních typů rizik instituce, včetně environmentálních rizik a rizikových faktorů a rizik a rizikových faktorů správy a řízení);
• e. účetnictví a audit,
• f. posuzování účinnosti systémů instituce, aby se zajistily účinná správa a řízení, dohled a kontrolní mechanismy;
• g. interpretace finančních údajů instituce, identifikace klíčových problémů na základě těchto údajů a určování vhodných kontrolních mechanismů a opatření.

Členové vedoucího orgánu v řídící funkci by měli mít z minulosti dostatečné praktické a odborné zkušenosti z vedoucí pozice zastávané po dostatečně dlouhou dobu. Pozice zastávané po krátkou dobu lze při posouzení zohlednit, ale tyto pozice by samy o sobě neměly postačovat k tomu, aby se předpokládalo, že člen má dostatečné zkušenosti. Při posuzování praktických a odborných zkušeností získaných v předchozích pozicích by se mělo přihlížet zejména k:

• a. povaze zastávané vedoucí pozice a její hierarchické úrovni;
• b. délce výkonu funkce;
• c. povaze a složitosti společnosti, v níž byla pozice zastávána, včetně organizační struktury společnosti;
• d. rozsahu kompetencí, rozhodovacích pravomocí a odpovědností člena;
• e. technickým znalostem získaným na dané pozici;
• f. počtu podřízených.

Členové vedoucího orgánu v kontrolní funkci by měli být schopni vznášet konstruktivní připomínky k rozhodnutím vedoucího orgánu a účinně dohlížet na vedoucí orgán v řídící funkci. Dostatečné znalosti, dovednosti a zkušenosti pro účinné vykonávání kontrolní funkce lze získat na příslušných akademických nebo administrativních pozicích nebo prostřednictvím řízení, dohledu nebo kontroly finančních institucí nebo jiných společností.