6. Adekvatno znanje, vještine i iskustvo

Članovi upravljačkog tijela trebaju razumjeti poslovanje institucije i njezine rizike u mjeri razmjernoj svojim odgovornostima. To uključuje odgovarajuće razumijevanje onih područja za koje pojedinačni član nije izravno odgovoran, no odgovoran je kolektivno zajedno s drugim članovima upravljačkog tijela.

Članovi upravljačkog tijela trebaju jasno razumjeti sustave upravljanja institucije, njihovu ulogu i odgovornosti i, ako je primjenjivo, strukturu grupe i sve moguće sukobe interesa koji mogu proizaći iz nje. Članovi upravljačkog tijela trebali bi moći pridonijeti provedbi odgovarajuće kulture, korporativnih vrijednosti i ponašanja u upravljačkom tijelu i instituciji¹¹ .

¹¹ V idi i smjernice EBA - e o internom upravljanju: https://www.eba.europa.eu/regulation - and - policy/internal - governance

Ne dovodeći u pitanje prenošenje Direktive (EU) 2015/849 u nacionalno pravo, član upravljačkog tijela za kojeg je utvrđeno da je odgovoran za provedbu zakona i drugih propisa potrebnih za usklađivanje s Direktivom (EU) 2015/849¹² treba posjedovati dobro znanje, vještine i relevantno iskustvo u vezi s utvrđivanjem i procjenom rizika od pranja novca i financiranja terorizma te politika, kontrola i postupaka za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma. Ta osoba treba dobro razumjeti u kojoj mjeri poslovni model institucije izlaže tu instituciju rizicima od pranja novca i financiranja terorizma.

¹² Utvrđivanje određenog člana upravljačkog tijela kao odgovornog za borbu protiv pranja novca provodi se u svrhu raspodjele dužnosti i time se ne dovodi u pitanje konačna odgovornost upravljačkog tijela u upravljačkoj funkciji za svakodnevno upravljanje institucijom i njegova odgovornost za sve aktivnosti institucije.

U tom pogledu pri procjeni adekvatnog znanja, vještina i iskustva potrebno je uzeti u obzir sljedeće:

• a. ulogu i dužnosti pozicije i potrebne sposobnosti
• b. znanje i vještine stečene obrazovanjem, osposobljavanjem i praksom
• c. praktično i profesionalno iskustvo stečeno na prethodnim pozicijama i
• d. znanje i vještine stečeni i dokazani profesionalnim ponašanjem člana upravljačkog tijela.

Kako bi se pravilno procijenile vještine članova upravljačkog tijela, institucije bi trebale razmotriti upotrebu nepotpunog popisa relevantnih vještina iz Priloga II. ovim smjernicama, uzimajući u obzir ulogu i dužnosti povezane s pozicijom člana upravljačkog tijela.

Potrebno je razmotriti razinu i profil obrazovanja člana te je li ono povezano s područjem bankarstva i financijskih usluga ili drugim relevantnim područjima. Konkretno, obrazovanje iz područja bankarstva i financija, ekonomije, prava, računovodstva, revizije, administracije, financijskog prava, informacijske tehnologije i kvantitativnih metoda može se općenito smatrati relevantnim za sektor financijskih usluga.

Procjena ne bi trebala biti ograničena na stupanj obrazovanja člana ni na dokaz određenog razdoblja radnog iskustva u nekoj instituciji. Potrebno je provesti temeljitiju analizu praktičnog iskustva člana jer znanje i vještine stečeni u prijašnjim zanimanjima ovise o vrsti, opsegu i složenosti poslovanja te o funkciji koju je član obavljao.

Pri procjeni znanja, vještina i iskustva člana upravljačkog tijela potrebno je razmotriti teorijsko i praktično iskustvo u sljedećim područjima:

• a. bankarstvu i financijskim tržištima
• b. pravnim zahtjevima i regulatornom okviru
• c. strateškom planiranju, razumijevanju poslovne strategije ili poslovnog plana institucije i njihovu ostvarenju
• d. upravljanju rizicima (utvrđivanje, procjena, praćenje, kontrola i ublažavanje glavnih vrsta rizika kojima je izložena institucija, uključujući ekološke, upravljačke i socijalne rizike i faktore rizika)
• e. računovodstvu i reviziji
• f. procjeni učinkovitosti mehanizama institucije, što obuhvaća omogućavanje učinkovitog upravljanja, nadzora i kontrole i
• g. tumačenju financijskih informacija institucije, utvrđivanju ključnih problema na temelju tih informacija te odgovarajućim kontrolama i mjerama.

Članovi upravljačkog tijela u upravljačkoj funkciji trebaju posjedovati dovoljno praktičnog i profesionalnog iskustva koje su stekli na rukovodećoj poziciji tijekom dovoljno dugog razdoblja. Kratkotrajne pozicije mogu se uzeti u obzir u procjeni, ali takve pozicije same po sebi nisu dovoljne za pretpostavku da član ima dovoljno iskustva. Pri procjeni praktičnog i profesionalnog iskustva stečenog na prethodnim pozicijama potrebno je posebno uzeti u obzir sljedeće:

• a. vrstu rukovodeće pozicije i njezinu hijerarhijsku razinu
• b. trajanje radnog odnosa
• c. vrstu i složenost društva u kojem je osoba bila na predmetnoj poziciji, uključujući njegovu organizacijsku strukturu
• d. opseg kompetencija, ovlasti odlučivanja i odgovornosti člana
• e. tehničko znanje stečeno na poziciji
• f. broj podređenih osoba.

Članovi upravljačkog tijela u nadzornoj funkciji trebaju biti u mogućnosti konstruktivno preispitivati odluke upravljačkog tijela u upravljačkoj funkciji i učinkovito ga nadzirati. Adekvatno znanje, vještine i iskustvo za učinkovito obnašanje nadzorne funkcije moglo se steći na relevantnim akademskim ili administrativnim položajima ili nadzorom ili kontrolom financijskih institucija ili drugih društava, odnosno upravljanjem njima.