4.2 Sammenhæng i og kontinuitet mellem tilladelsen og going concern-tilsynsvurderingen

I overensstemmelse med den fælles vurderingsmetode bør de kompetente myndigheder vurdere ansøgningen om tilladelse som kreditinstitut i overensstemmelse med tilsynskravene og de tilsynsmæssige vurderingsmetoder, der anvendes i going concern. De bør undgå vurderingspraksis, der fremmer modstridende tilgange mellem de forskellige faser af kreditinstituttets livscyklus.

Til dette formål og for at undgå overlap og manglende sammenhæng i reguleringen bør disse retningslinjer læses i lyset af bestemmelserne i de lovgivningsmæssige retsakter omhandlet i artikel 1, stk. 2, i EBA's grundforordning samt de tilhørende delegerede retsakter og gennemførelsesretsakter, reguleringsmæssige tekniske standarder, gennemførelsesmæssige tekniske standarder, retningslinjer og anbefalinger, der er vedtaget i henhold til disse lovgivningsmæssige retsakter, som er relevante for den fælles vurderingsmetode, og krydshenvise til dem, når det er passende og belejligt.

De kompetente myndigheders vurdering bør fokusere på at sikre en sund og forsigtig ledelse af kreditinstituttet fra den første dag, hvor der er adgang til markedet.

For at sikre at dette mål nås, bør de kompetente myndigheder kun meddele tilladelsen, når de er overbevist om, at alle tilladelseskravene er opfyldt. Uanset dette bør de kompetente myndigheder tage de tekniske og operationelle tilpasninger i betragtning, som kreditinstituttet kan blive underlagt i sin etableringsfase. For at sikre at der tages behørigt hensyn til disse omstændigheder, kan de kompetente myndigheder anvende forudgående betingelser og/eller efterfølgende forpligtelser eller begrænsninger eller præcisere deres forventninger med hensyn til specifikke områder for det tilsynsmæssige fokus i overensstemmelse med punkt 26-29 nedenfor.

De kompetente myndigheder kan efter eget skøn pålægge det ansøgende kreditinstitut forudgående betingelser og/eller efterfølgende forpligtelser på tidspunktet, hvor tilladelsen meddeles. Hvis der pålægges sådanne forudgående betingelser og/eller efterfølgende forpligtelser bør de være betinget af de kompetente myndigheders positive vurdering af, at alle krav for at meddele tilladelsen er opfyldt i det væsentlige, og at de er trygge ved at meddele tilladelsen. For at sikre klarhed og retssikkerhed bør de kompetente myndigheder beskrive sådanne forudgående betingelser og/eller efterfølgende forpligtelser klart og grundigt, når de pålægges.

I overensstemmelse med punkt 26 må kompetente myndigheder kun pålægge forudgående betingelser, der vedrører formelle og ikke-materielle aspekter af tilladelseskrav, som i praksis først kan opfyldes af det ansøgende kreditinstitut efter den kompetente myndigheds positive vurdering af opfyldelsen i det væsentlige af alle tilladelseskrav. Til illustration heraf kan formelle eller ikke-materielle aspekter af tilladelseskravene, afhængigt af omstændighederne, omfatte indsendelse af dokumentation, der formelt er vedtaget af ansøgeren, eller den formelle færdiggørelse af en intern procedure hos ansøgeren eller IKT-systemtest for at kontrollere deres fulde funktion i praksis.

I overensstemmelse med de krav og grænser, der er fastlagt i punkt 26 og 27, kan der knyttes forudgående betingelser til de kompetente myndigheders tilladelse i situationer, hvor ansøgeren eller enheden er forpligtet til at foretage en handling eller afstå fra en handling, før tilladelsen træder i kraft. De kompetente myndigheder bør fastsætte en frist for efterlevelse og klart angive, at tilladelsen først træder i kraft, når betingelsen er opfyldt. Så længe betingelsen ikke er opfyldt, kan det ansøgende kreditinstitut ikke udføre bankvirksomhed eller bruge navnet "bank", "sparekasse" eller andre bankrelaterede navne.

I overensstemmelse med punkt 26 kan kompetente myndigheder pålægge det ansøgende kreditinstitut efterfølgende forpligtelser med henblik på at håndtere forhold, der måtte opstå, når der er meddelt tilladelse. Sådanne efterfølgende forpligtelser kan kun pålægges af de kompetente myndigheder, trods det ansøgende kreditinstituts opfyldelse af alle tilladelseskravene i det væsentlige, hvis efterlevelsen af én eller flere af disse specifikt skal overvåges og håndhæves, hvis det er berettiget. De kompetente myndigheder bør derfor præcisere, at selv om manglende opfyldelse af en forpligtelse ikke vil sætte den første meddelelse af tilladelsen ud af kraft i sig selv, bør den manglende overholdelse af den afhjælpes med tilsynsbeføjelser eller resultere i anvendelse af håndhævelsesforanstaltninger og/eller sanktioner. For eksempel kan der pålægges forpligtelser i forhold til anliggender, der anses for at være gennemførelsesforanstaltninger for tilladelsen, såsom indberetningsforpligtelser eller sikring af, at medlemmer af ledelsesorganet kan påvise tilstrækkelig specifik viden (f.eks. at gennemføre uddannelse).

Uden at det berører det ansøgende kreditinstituts opfyldelse af alle betingelserne for tilladelse og med forbehold af den positive vurdering af meddelelsen af tilladelsen, kan de kompetente myndigheder efter eget skøn — på tidspunktet for meddelelsen af tilladelsen — pålægge begrænsninger i omfanget af nogle eller alle aktiviteter, som kreditinstituttet får tilladelse til at udføre. Kompetente myndigheder kan pålægge begrænsninger for nogle eller alle af det ansøgende kreditinstituts bankaktiviteter i samme tilladelsesdokument eller særskilt. En restriktiv udførelse af nogle eller alle bankaktiviteter fra det ansøgende kreditinstituts side kan enten fremsættes af det ansøgende kreditinstitut i ansøgningen eller kan være resultatet af den kompetente myndigheds omfattende vurdering.

For at sikre klarhed og retssikkerhed bør de kompetente myndigheder klart definere sådanne begrænsninger. Eksempelvis kan de kompetente myndigheder anvende begrænsninger på tilladelsen, der pålægger et krav om kun at modtage indskud op til et bestemt beløb pr. indskyder eller kun at udstede bestemte typer værdipapirer eller kun at udstede værdipapirer til bestemte typer af investorer. Ophævelsen af de pålagte begrænsninger bør være underlagt en forholdsmæssig vurdering, der foretages af den kompetente myndighed i overensstemmelse med punkt 18.

Under forudsætning af at alle kravene for at meddele tilladelsen er opfyldt, kan de kompetente myndigheder — på tidspunktet for meddelelsen af tilladelsen — henlede det ansøgende kreditinstituts opmærksomhed på specifikke områder med tilsynsfokus og illustrere deres forventninger i samme tilladelsesdokument eller særskilt. De kompetente myndigheder bør give begrundelser og omhyggeligt redegøre for spørgsmålet og de forfulgte mål. Den kompetente myndigheds forventninger bør, på trods af at de ikke er juridisk bindende, være vejledende for kreditinstituttet i going concern.

Hvis det ansøgende kreditinstitut hører til en bankkoncern, og det ansøgende kreditinstitut eller dets moderselskab kræver overholdelse af tilsynskrav fastsat i del 2-8 i CRR på grundlag af deres konsoliderede situation, bør de kompetente myndigheder gennemgå analysen indsendt af ansøgeren i henhold til artikel 4, litra f), i de reguleringsmæssige tekniske standarder for oplysninger til meddelelse af tilladelse med henblik på at vurdere, om de er fuldstændige og altomfattende. Hvis den kompetente myndighed også er den konsoliderede tilsynsmyndighed, bør den også undersøge enhver indvirkning på de gældende tilsynskrav på konsolideret niveau.

De kompetente myndigheder bør identificere tilstedeværelsen af eventuelle hindringer, navnlig under hensyntagen til tilstedeværelsen af tætte forbindelser i henhold til artikel 14, stk. 3, i CRD, der kunne stå i vejen for effektiv udøvelse af tilsynsfunktionerne, herunder, i givet fald, på et konsolideret niveau, og overveje enhver relevant information, omstændighed eller situation i overensstemmelse med artikel 12 i de reguleringsmæssige tekniske standarder for oplysninger til meddelelse af tilladelse .