+50. AML/CFT-compliance officeren bør foretage en aktivitetsindberetning mindst en gang om året. …
|
50. AML/CFT-compliance officeren bør foretage en aktivitetsindberetning mindst en gang om året. …
AML/CFT-compliance officeren bør foretage en aktivitetsindberetning mindst en gang om året. Aktivitetsindberetningen bør stå i et rimeligt forhold til omfanget og arten af kredit- eller finansieringsinstituttets aktiviteter. Aktivitetsindberetningen kan i givet fald baseres på oplysninger, der allerede er sendt til de nationale kompetente myndigheder i form af andre indberetninger. Aktivitetsindberetningen bør som minimum indeholde følgende oplysninger: 1) Om ML/TF-risikovurderingen: | a) et sammendrag | af | de vigtigste konklusioner af den virksomhedsdækkende ML/TF- |
risikovurdering, jf. artikel 8 i direktiv (EU) 2015/849, hvis en sådan ajourføring er foretaget i det forløbne år, og en bekræftelse af, hvorvidt den kompetente myndighed har stillet krav om, at en sådan skulle indsendes for indberetningsåret8 - b) en beskrivelse af eventuelle ændringer af den metode, som kredit- eller finansieringsinstituttet anvender til at vurdere den enkelte kundes risikoprofil, med angivelse af hvordan en sådan ændring er tilpasset kredit- eller finansieringsinstituttets vurdering af den virksomhedsdækkende ML/TF-risiko
- c) klassificeringen af kunder efter risikokategori, herunder antallet af kundesager efter risikokategori, for hvilke kundekendskabsgennemgange og -ajourføringer udestår
- d) oplysninger og statistiske data om:
| i) ii) iii) iv) v) | antallet af konstaterede usædvanlige transaktioner antallet af usædvanlige transaktioner, der er analyseret antallet af indberetninger af mistænkelige transaktioner eller aktiviteter til den finansielle efterretningsenhed (opdelt efter transaktionsland) antallet af kundeforhold, der er opsagt af kredit- eller finansieringsinstituttet på grund af betænkeligheder i forbindelse med AML/CFT antallet af anmodninger om oplysninger fra den finansielle efterretningsenhed, domstolene og de retshåndhævende myndigheder. |
2) Om ressourcer: - e) en kort beskrivelse af AML/CFT-organisationsstrukturen og, hvor det er relevant, af eventuelle væsentlige ændringer, der er foretaget i det forløbne år, samt det bagvedliggende ræsonnement
- f) en kort beskrivelse af de menneskelige og tekniske ressourcer, som kredit- eller finansieringsinstituttet har afsat til AML/CFT-compliancefunktionen
- g) hvis det er relevant, en liste over AML/CFT-processer, der er outsourcet, med en beskrivelse af det tilsyn, som kredit- eller finansieringsinstituttet udfører med disse aktiviteter.
3) Om politikker og procedurer: - h) en oversigt over vigtige foranstaltninger, der er truffet, og de procedurer, der er vedtaget i løbet af året, herunder en kort beskrivelse af de henstillinger, problemer, mangler og uregelmæssigheder, der er konstateret i indberetningsåret
- i) en beskrivelse af de foranstaltninger til overvågning af efterlevelsen, der er gennemført for at vurdere anvendelsen af kredit- eller finansieringsinstituttets politikker, kontroller og procedurer vedrørende AML/CFT, som kreditinstituttets ansatte, agenter, distributører og tjenesteudbydere anvender, samt egnetheden af eventuelle overvågningsværktøjer, der anvendes af kredit- eller finansieringsinstituttet til AML/CFT-formål
| j) en beskrivelse af | de gennemførte | AML/CFT-uddannelsesaktiviteter og af uddannelsesplanen |
for det efterfølgende år - k) en plan over aktiviteter afholdt af AML/CFT-compliance officeren for det efterfølgende år
- l) konklusioner i forbindelse med interne og eksterne revisioner med relation til AML/CFT og eventuelle fremskridt, som kredit- eller finansieringsinstituttet har gjort, i forhold til disse konklusioner
| m) tilsynsaktiviteter, varetages af den | herunder | kommunikation med kredit- eller finansieringsinstituttet, som kompetente myndighed, indsendte indberetninger, konstaterede |
overtrædelser og pålagte sanktioner, samt hvordan kredit- eller finansieringsinstituttet afhjælper de konstaterede overtrædelser, og i hvilken fase de afhjælpende foranstaltninger skal træffes, uden at dette berører eventuelle andre periodiske indberetninger, der måtte være påkrævet i tilfælde af tilsynsaktiviteter eller afhjælpende foranstaltninger. - f. Indberetning af mistænkelige transaktioner
8 Der henvises til EBA's retningslinjer for ML/TF-risikofaktorer vedrørende gennemførelse af risikovurderinger (EBA/GL/2021/02).
1. Oversigt
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|