50. Pracownik ds. zgodności z przepisami AML/CFT powinien sporządzać sprawozdanie z działalności co …

Pracownik ds. zgodności z przepisami AML/CFT powinien sporządzać sprawozdanie z działalności co najmniej raz w roku. Sprawozdanie to powinno być proporcjonalne względem skali i charakteru działalności instytucji kredytowej lub finansowej. Może ono w stosownych przypadkach opierać się na informacjach przesłanych już właściwym organom krajowym w formie

informacje:

1) W odniesieniu do oceny ryzyka ML/TF :

• a) podsumowanie głównych ustaleń dotyczących oceny ryzyka ML/TF obejmującej całą

aktualizacja została przeprowadzona w poprzednim roku, oraz potwierdzenie, czy właściwy organ zażądał przedłożenia takiej oceny za dany rok sprawozdawczy⁸ ;

• b) opis wszelkich zmian związanych z metodą stosowaną przez instytucję kredytową lub finansową do oceny indywidualnego profilu ryzyka klienta wraz ze wskazaniem, w jaki sposób taka zmiana jest dostosowana do oceny ryzyka ML/TF instytucji kredytowej lub finansowej obejmującej całą działalność ;

kategorię ryzyka), w odniesieniu do których nie dokonano dotąd przeglądu i aktualizacji środków należytej staranności wobec klienta;

• d) informacje i dane statystyczne dotyczące:

2) W odniesieniu do zasobów:

• e) krótki opis struktury organizacyjnej w dziedzinie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz, w stosownych przypadkach, wszelkich istotnych zmian wprowadzonych w minionym roku, a także ich uzasadnienie;
• f) krótki opis zasobów ludzkich i technicznych przydziel onych przez instytucję kredytową lub finansową komórce ds. zgodności z przepisami AML/CFT;
• g) w stosownych przypadkach – wykaz procesów AML/CFT zleconych na zasadzie outsourcingu wraz z opisem nadzoru sprawowanego przez instytucję kredytową lub finansową nad tymi działaniami.

3) W odniesieniu do strategii i procedur:

• h) podsumowanie istotnych wprowadzonych środków i procedur przyjętych w ciągu roku, w tym krótki opis zaleceń, problemów, uchybień i nieprawidłowości stwierdzonych w roku sprawozdawczym;
• i) opis działań w zakresie monitorowania zgodności podjętych w celu oceny stosowania strategii, środków kontroli i procedur AML/CFT obowiązujących w instytucji kredytowej lub finansowej przez pracowników, pośredników, dystrybutorów i dostawców usług tej instytucji, a także opis adekwatności wszelkich narzędzi monitorowania stosowanych przez instytucję kredytową lub finansową do celów przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu;
• j) opis zakończonych szkoleń w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansow aniu terroryzmu oraz planu szkoleń na kolejny rok;
• k) plan działań pracownika ds. zgodności z przepisami AML/CFT na kolejny rok;
• l) ustalenia z wewnętrznych i zewnętrznych audytów istotne z perspektywy przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz postępy poczynione przez instytucję kredytową lub finansową w reakcji na te ustalenia;
• m) działania nadzorcze, w tym komunikacja z instytucją kredytową lub finansową, prowadzone przez właściwy organ, przedłożone zgłoszenia, stwierdzone naruszenia i nałożone kary, a także sposób, w jaki instytucja kredytowa lub finansowa zobowiązuje się do usunięcia stwierdzonych naruszeń, jak również etap, na którym podejmowane są działania naprawcze, bez uszczerbku dla wszelkich innych okresowych sprawozdań, które mogą być wymagane w przypadku działań nadzorczych lub naprawczych.
• f. Zgłaszanie podejrzanych transakcji

⁸ Zobacz wytyczne EUNB dotyczące czynników ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu podczas przeprowadzani a ocen ryzyka (EBA/GL/2021/02).

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/