+50. Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien vaatimusten noudattamista valvovan …

50. Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien vaatimusten noudattamista valvovan …

Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien vaatimusten noudattamista valvovan toimihenkilön olisi laadittava toimintakertomus vähintään vuosittain. Toimintakertomuksen olisi oltava oikeassa suhteessa luotto- tai finanssilaitoksen toimien laajuuteen ja luonteeseen nähden. Toimintakertomus voi tarvittaessa perustua muissa raporteissa kansallisille toimivaltaisille viranomaisille jo lähetettyihin tietoihin. Toimintakertomuksen olisi sisällettävä vähintään seuraavat tiedot:

1) Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskien arvioinnin osalta:

a) tiivistelmä direktiivin (EU) 2015/849 8 artiklassa tarkoitetun koko liiketoimintaa koskevan rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskiarvion tärkeimmistä havainnoista, jos tällainen päivitys on tehty edellisenä vuotena, ja vahvistus siitä, vaatiko toimivaltainen viranomainen sen toimittamista raportointivuonna⁸
b) kuvaus mahdollisista muutoksista menetelmään, jota luotto- tai finanssilaitos käyttää yksittäisen asiakkaan riskiprofiilin arvioinnissa, korostaen sitä, miten muutokset ovat linjassa luotto- tai finanssilaitoksen koko liiketoimintaa koskevaan rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskiarvion kanssa
c) asiakkaiden luokittelu riskiluokittain, mukaan lukien lukumäärätiedot riskiluokittain asiakkaista, joiden osalta asiakkaan tuntemistietojen tarkistus ja päivitys on tekemättä
d) tiedot ja tilastotiedot

i) ii) iii) iv) v)

havaittujen epätavanomaisten liiketoimien määrästä analysoitujen epätavanomaisten liiketoimien määrästä rahanpesun selvittelykeskukselle raportoitujen epäilyttävien liiketoimien tai toiminnan määrästä (toimintamaan mukaan eriteltynä) niiden asiakassuhteiden määrästä, jotka luotto- tai finanssilaitos on lopettanut rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien huolenaiheiden vuoksi rahanpesun selvittelykeskukselta, tuomioistuimilta ja lainvalvontaviranomaisilta saatujen tietopyyntöjen määrästä.

2) Resurssien osalta:

e) lyhyt kuvaus organisaatiorakenteesta merkittävistä muutoksista	rahanpesun	ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevasta ja tarvittaessa kaikista edeltävän vuoden aikana tehdyistä ja niiden perustana olevista syistä
f) lyhyt kuvaus luotto-		tai finanssilaitoksen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa

koskevien vaatimusten noudattamista valvovalle toiminnolle osoittamista henkilöresursseista ja teknisistä resursseista

g) tarvittaessa luettelo ulkoistetuista rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevista prosesseista sekä kuvaus siitä, miten luotto- tai finanssilaitos on valvonut kyseisiä toimia. 3) Toimintaperiaatteiden ja menettelytapojen osalta:

h) tiivistelmä vuoden

aikana tehdyistä tärkeistä toimenpiteistä ja käyttöön otetuista

menettelytavoista, myös lyhyt kuvaus raportointivuoden aikana tehdyistä suosituksista sekä havaituista ongelmista, puutteista ja sääntöjenvastaisuuksista

i) kuvaus vaatimusten noudattamista koskevista valvontatoimista, joita luotto- tai finanssilaitoksen työntekijät, toimihenkilöt, jakelijat ja palveluntarjoajat ovat tehneet luotto- tai finanssilaitoksen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien toimintaperiaatteiden, valvontatoimenpiteiden ja menettelytapojen soveltamisen arvioimiseksi, sekä luotto- tai finanssilaitoksen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaan käyttämien valvontatyökalujen riittävyydestä
j) kuvaus toteutetuista rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevista koulutuksista ja seuraavan vuoden koulutussuunnitelmasta
k) suunnitelma rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien vaatimusten noudattamista valvovan toimihenkilön tehtävään kuuluvista toimista seuraavalle vuodelle
l) havainnot rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnan kannalta merkittävistä sisäisistä ja ulkoisista tarkastuksista sekä kaikki edistys, jota luotto- tai finanssilaitos on saavuttanut näiden havaintojen käsittelyssä
m) toimivaltaisen viranomaisen toteuttamat valvontatoimet, myös yhteydenpito luotto- tai finanssilaitoksen kanssa, toimitetut raportit, havaitut rikkomukset ja määrätyt seuraamukset sekä se, mitä luotto- tai finanssilaitos tekee korjatakseen havaitut rikkomukset, sekä korjaustoimen etenemisvaihe sanotun vaikuttamatta muuhun määräaikaisraportointiin, jota voidaan edellyttää valvonta- tai korjaustoimen osalta.
f. Epäilyttävistä liiketoimista raportointi

⁸ Ks. rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskitekijöitä koskevat EPV:n ohjeet (EBA/GL/2021/02)

1. Yleiskatsaus

Otsikko	Sääntely

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset
Lähde	Vaatimus

3. Liittyvät standardit

Standardit
Lähde	Vaatimus

EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/