50. Službenik za usklađenost u području SPNFT - a treba najmanje jednom godišnje sastaviti izvješće …

izvješće o aktivnostima. Izvješće o aktivnostima treba biti razmjerno opsegu i vrsti djelatnosti kreditne ili financijske institucije. Izvješće o aktivnostima može se, prema potrebi, temeljiti na informacijama koje su ve ć dostavljene nacionalnim nadležnim tijelima u obliku drugih izvješća. Izvješće o aktivnostima treba sadržavati barem sljedeće informacije:

1) o procjeni rizika od pranja novca / financiranja terorizma:

• a) sažetak glavnih nalaza procjene rizika od pranja novca / financiranja terorizma na razini cjelokupnog poslovanja iz članka 8. Direktive (EU) 2015/849, ako je takvo ažuriranje provedeno u protekloj godini, te potvrdu je li nadležno tijelo zatražilo da se ono dostavi za izvještajnu godinu;⁸
• b) opis svih promjena metode kojom se koristi kreditna ili financijska institucija za procjenu profila rizičnosti pojedine stranke, u kojem se ističe kako je ta promjena usklađena s procjenom rizika od pranja novca / financiranja terorizma na razini cjelokupnog poslovanja kreditne ili financijske institucije;
• c) klasifikaciju stranaka prema kategoriji rizika, uključujući broj spisa o strankama prema kategoriji rizika za koje pregledi i ažuriranja u pogledu dubinske analize stranaka nisu dovršeni;
• d) informacije i statističke podatke o:

2) O resursima:

• e) kratak opis organizacijske strukture SPNFT- a i, prema potrebi, bitnih promjena u protekloj godini i obrazloženje zašto su provedene;
• f) kratak opis ljudskih i tehničkih resursa koje je kreditna ili financijska institucija dodijelila funkciji praćenja usklađenosti u području SPNFT -a;
• g) ako je primjenjivo, popis eksternaliziranih postupaka SPNFT-a s opisom nadzora koji kreditna ili financijska institucija provodi nad tim aktivnostima.

3) O politikama i postupcima:

• h) sažetak važnih poduzetih mjera i donesenih postupaka tijekom godine, uključujući kratak opis preporuka, problema, nedostataka i nepravilnosti utvrđenih u izvještajnoj godini;
• i) opis mjera praćenja usklađenosti koje se poduzimaju kako bi se ocijenilo kako zaposlenici, zastupnici, distributeri i pružatelji usluga kreditne ili f inancijske institucije primjenjuju politike, kontrole i postupke kreditne ili financijske institucije u području SPNFT -a, kao i primjerenost alata za praćenje koje kreditna ili financijska institucija upotrebljava za potrebe SPNFT -a;
• j) opis dovršenih aktivnosti obuke u području SPNFT - a i plana obuke za sljedeću godinu;
• k) plan aktivnosti funkcije službenika za usklađenost u području SPNFT - a za sljedeću godinu;
• l) nalaze unutarnjih i vanjskih revizija relevantnih za SPNFT i napredak koji je kreditna ili financijska institucija ostvarila pri postupanju na temelju tih nalaza;
• m) nadzorne aktivnosti, uključujući komunikaciju koju s kreditnom ili financijskom institucijom vodi nadležno tijelo, podnesena izvješća, utvrđene povrede i izrečene sankcije, kao i način na koji kre ditna ili financijska institucija otklanja utvrđene povrede te fazu u kojoj se korektivna mjera nalazi, ne dovodeći u pitanje bilo koje drugo redovito izvješće koje bi moglo biti potrebno u slučaju nadzorne aktivnosti ili korektivne mjere.
• f. Prijava sumnjivih transakcija

⁸ Vidjeti smjernice EBA- e o čimbenicima rizika od pranja novca i financiranja terorizma za provedbu procjena rizika (EBA/GL/2021/02).

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/