50. De AML/CFT-nalevingsfunctionaris brengt ten minste eenmaal per jaar een activiteitenverslag …

De AML/CFT-nalevingsfunctionaris brengt ten minste eenmaal per jaar een activiteitenverslag uit, dat in verhouding staat tot de omvang en aard van de activiteiten van de kredietinstelling of financiële instelling. Het activiteitenverslag mag, in voorkomend geval, worden gebaseerd op informatie die al in de vorm van andere verslagen naar de nationale bevoegde autoriteiten is verzonden. Het activiteitenverslag dient ten minste de volgende informatie te bevatten:

1) Over de ML/TF-risicobeoordeling:

risicobeoordeling als bedoeld in artikel 8 van Richtlijn (EU) 2015/849, indien een dergelijke actualisering in het afgelopen jaar is uitgevoerd, en een bevestiging of het volgens de bevoegde autoriteit verplicht was een samenvatting voor het verslagjaar in te dienen;⁸

financiële instelling toepast om het risicoprofiel van individuele cliënten te beoordelen, waarin wordt belicht hoe deze wijzigingen aansluiten bij de bedrijfsbrede ML/TF-risicobeoordeling van de kredietinstelling of financiële instelling;

risicocategorie waarvoor evaluaties en actualiseringen op het gebied van cliëntenonderzoek worden verricht;

• d) informatie en statistische gegevens over:

2) Over hulpbronnen:

• e) een korte beschrijving van de AML/CFT-organisatiestructuur en, in voorkomend geval, van aanzienlijke wijzigingen in het afgelopen jaar en de motivering daarvan;
• f) een korte beschrijving van de personele en technische middelen die de kredietinstelling of financiële instelling aan de AML/CFT-nalevingsfunctie heeft toegewezen;
• g) voor zover van toepassing, de lijst van uitbestede AML/CFT-processen met een beschrijving van

uitoefent.

3) Over gedragslijnen en procedures:

• h) een samenvatting van belangrijke maatregelen en procedures die in de loop van het jaar respectievelijk zijn genomen en goedgekeurd, waaronder een korte beschrijving van de in het verslagjaar vastgestelde aanbevelingen, problemen, tekortkomingen en onregelmatigheden;
• i) een beschrijving van de ondernomen acties voor nalevingscontrole om de toepassing van de gedragslijnen, controlemaatregelen en procedures door de kredietinstelling of financiële instelling of haar werknemers, agenten, distributeurs en dienstverleners te beoordelen, en van de toereikendheid van controlemiddelen die de kredietinstelling of financiële instelling voor AML/CFT-doeleinden inzet;
• j) een beschrijving van de afgeronde AML/CFT-opleidingsactiviteiten en het opleidingsplan voor het volgend jaar;
• k) een activiteitenplan van de AML/CFT-nalevingsfunctionaris voor het jaar erop;
• l) resultaten van interne en externe audits met betrekking tot AML/CFT, en vorderingen die de kredietinstelling of financiële instelling heeft gemaakt bij de behandeling van deze resultaten;
• m) toezichtactiviteiten, met inbegrip van de communicatie met de kredietinstelling of financiële instelling, die de bevoegde autoriteit heeft verricht, ingediende verslagen, vastgestelde overtredingen en opgelegde sancties, de maatregelen van de kredietinstelling of financiële instelling om de vastgestelde overtredingen te verhelpen en het stadium waarin de herstelactie verkeert, onverminderd eventuele andere periodieke verslagen die mogelijk vereist zijn in geval van een toezichtactiviteit of herstelmaatregel.
• f. Melden van verdachte transacties

⁸ Raadpleeg de EBA-richtsnoeren inzake ML/TF-risicofactoren bij het uitvoeren van risicobeoordelingen (EBA/GL/2021/02).

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/