50. Ο υπεύθυνος συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις σε θέματα ΚΞΧ/ΧΤ πρέπει να συντάσσει αναφορά …

Ο υπεύθυνος συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις σε θέματα ΚΞΧ/ΧΤ πρέπει να συντάσσει αναφορά δραστηριοτήτων τουλάχιστον σε ετήσια βάση. Η αναφορά δραστηριοτήτων πρέπει να είναι ανάλογη με την κλίμακα και τη φύση των δραστηριοτήτων του πιστωτικού ιδρύματος ή χρηματοπιστωτικού οργανισμού. Η αναφορά δραστηριοτήτων μπορεί, κατά περίπτωση, να βασίζεται σε πληροφορίες που έχουν ήδη αποσταλεί στις αρμόδιες εθνικές αρχές με τη μορφή

πληροφορίες: 1) Πληροφορίες σχετικά με την αξιολόγηση κινδύνου ΞΧ/ΧΤ:

• α) σύνοψη των κύριων πορισμάτων της αξιολόγησης κινδύνου ΞΧ/ΧΤ σε επίπεδο επιχείρησης, όπως αναφέρεται στο άρθρο 8 της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849, όταν η εν λόγω επικαιροποίηση έχει πραγματοποιηθεί κατά το προηγούμενο έτος, και επιβεβαίωση εάν απαιτείται από την αρμόδια αρχή να υποβληθεί για το έτος υποβολής της αναφοράς·⁸
• β) περιγραφή τυχόν αλλαγών που σχετίζονται με τη μέθοδο που χρησιμοποιεί το πιστωτικό ίδρυμα ή ο χρηματοπιστωτικός οργανισμός για την αξιολόγηση του προφίλ κινδύνου του μεμονωμένου πελάτη, επισημαίνοντας τον τρόπο με τον οποίο η εν λόγω αλλαγή ευθυγραμμίζεται με την αξιολόγηση κινδύνου ΞΧ/ΧΤ σε επίπεδο επιχείρησης του πιστωτικού ιδρύματος ή του χρηματοπιστωτικού οργανισμού·
• γ) την ταξινόμηση των πελατών ανά κατηγορία κινδύνου, περιλαμβανομένου του αριθμού των φακέλων πελατών ανά κατηγορία κινδύνου για τους οποίους εκκρεμούν επανεξετάσεις και επικαιροποιήσεις της δέουσας επιμέλειας ως προς τον πελάτη·
• δ) πληροφορίες και στατιστικά δεδομένα όσον αφορά:

2) Πληροφορίες όσον αφορά τους πόρους:

• ε) σύντομη περιγραφή της οργανωτικής δομής της ΚΞΧ/ΧΤ και, κατά περίπτωση, τυχόν σημαντικών αλλαγών που πραγματοποιήθηκαν κατά το παρελθόν έτος, καθώς και του σκεπτικού στο οποίο βασίζονται·
• στ) σύντομη περιγραφή των ανθρώπινων και τεχνικών πόρων που διατίθενται από το πιστωτικό ίδρυμα ή τον χρηματοπιστωτικό οργανισμό για το τμήμα συμμόρφωσης σε θέματα ΚΞΧ/ΧΤ·
• ζ) κατά περίπτωση, τον κατάλογο των διαδικασιών ΚΞΧ/ΧΤ που έχουν ανατεθεί σε εξωτερικούς

χρηματοπιστωτικός οργανισμός στις εν λόγω δραστηριότητες. 3) Πληροφορίες όσον αφορά τις εσωτερικές πολιτικές και διαδικασίες:

• η) σύνοψη των σημαντικών μέτρων που ελήφθησαν και των διαδικασιών που εγκρίθηκαν κατά τη διάρκεια του έτους, περιλαμβανομένης σύντομης περιγραφής των συστάσεων, των προβλημάτων, των ελλείψεων και των παρατυπιών που εντοπίστηκαν κατά το έτος υποβολής της αναφοράς·
• θ) περιγραφή των δράσεων παρακολούθησης της συμμόρφωσης που αναλαμβάνονται για την αξιολόγηση της εφαρμογής των πολιτικών, των ελέγχων και των διαδικασιών ΚΞΧ/ΧΤ του πιστωτικού ιδρύματος ή του χρηματοπιστωτικού οργανισμού από τους υπαλλήλους, τους αντιπροσώπους, τους διανομείς και τους παρόχους υπηρεσιών του πιστωτικού ιδρύματος ή του χρηματοπιστωτικού οργανισμού, καθώς και της επάρκειας των εργαλείων παρακολούθησης που χρησιμοποιεί το πιστωτικό ίδρυμα ή ο χρηματοπιστωτικός οργανισμός για σκοπούς ΚΞΧ/ΧΤ·
• ι) περιγραφή των εκπαιδευτικών δραστηριοτήτων ΚΞΧ/ΧΤ που ολοκληρώθηκαν, καθώς και του σχεδίου κατάρτισης για το επόμενο έτος·
• ια) σχέδιο δραστηριοτήτων του υπευθύνου συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις σε θέματα ΚΞΧ/ΧΤ για το επόμενο έτος·
• ιβ) ευρήματα εσωτερικών και εξωτερικών ελέγχων σχετικά με την ΚΞΧ/ΧΤ και τυχόν πρόοδο που έχει σημειωθεί από το πιστωτικό ίδρυμα ή τον χρηματοπιστωτικό οργανισμό για την αντιμετώπιση των εν λόγω ευρημάτων·
• ιγ) τις εποπτικές δραστηριότητες, περιλαμβανομένης της επικοινωνίας με το πιστωτικό ίδρυμα ή τον χρηματοπιστωτικό οργανισμό, που πραγματοποιούνται από την αρμόδια αρχή, τις αναφορές που υποβάλλονται, τις παραβάσεις που εντοπίζονται και τις κυρώσεις που επιβάλλονται, καθώς και τον τρόπο με τον οποίο το πιστωτικό ίδρυμα ή ο χρηματοπιστωτικός οργανισμός αναλαμβάνει να αποκαταστήσει τις διαπιστωθείσες παραβάσεις και το στάδιο στο οποίο βρίσκεται η διορθωτική ενέργεια, με την επιφύλαξη τυχόν άλλων περιοδικών αναφορών που ενδέχεται να απαιτούνται σε περίπτωση εποπτικής δραστηριότητας ή διορθωτικών ενεργειών.
• στ) Υποβολή αναφορών ύποπτων συναλλαγών

⁸ Ανατρέξετε στις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με τους παράγοντες κινδύνου ΞΧ/ΧΤ κατά τη διεξαγωγή αξιολογήσεων κινδύνου (EBA/GL/2021/02)

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/