50. Pooblaščenec za PPDFT bi moral vsaj enkrat letno pripraviti poročilo o izvedenih aktivnostih . …

Pooblaščenec za PPDFT bi moral vsaj enkrat letno pripraviti poročilo o izvedenih aktivnostih . Poročilo bi moralo biti sorazmerno z obsegom in naravo dejavnosti kreditne ali finančne institucije. Kadar je to primerno, lahko temelji na informacijah, ki so bile že poslane pristojnim organom v obliki drugih poročil. Vključevati bi moralo vsaj naslednje informacije:

1) glede ocene tveganja PD/FT :

• a) povzetek glavnih ugotovitev ocene tveganj PD/FT, ki izhaja iz celotnega poslovanja institucije iz člena 8 Direktive (EU) 2015/849, če je bila posodobljena v zadnjem letu, ter potrditev, ali je pristojni organ zahteval, da se predloži ocena za leto poročanja;⁸
• b) opis morebitnih sprememb v zvezi z metodo, po kateri kreditna ali finančna institucija ocenjuje profil tveganja posameznih strank, s poudarkom na tem, kako so te spremembe usklajene z oceno tveganja PD/FT, ki izhaja iz celotnega poslovanja institucije;
• c) raz vrstitev strank po kategorijah tveganja, vključno s številom strank, pri katerih je treba izvesti preglede in posodobitve v zvezi s skrbnim preverjanjem strank, po kategorijah tveganja;
• d) informacije in statistične podatke o:

2) glede virov:

• e) kratek opis organizacijske strukture PPDFT ter morebitnih bistvenih sprememb, izvedenih v zadnjem letu, skupaj z razlogi zanje;
• f) kratek opis človeških in tehničnih virov, ki jih je kreditna ali finančna institucija dodelila funkciji zagotavljanja skladnosti s predpisi o PPDFT ;
• g) kadar je to ustrezno, seznam procesov za PPDFT, oddanih v zunanje izvajanje, z opisom nadzora nad temi dejavnostmi, ki ga izvaja kreditna ali finančna institucija; 3) glede politik in postopkov:
• h) povzetek pomembnih ukrepov in postopkov, sprejetih v zadevnem letu, vključno s kratkim opisom priporočil, težav, pomanjkljivosti in nepravilnosti, ugotovljenih v letu poročanja;
• i) opis dejanj za spremljanje skladnosti s predpisi, izvedenih za oceno tega, kako zaposleni v kreditni ali finančni instituciji, njeni zastopniki, distributerji in ponudniki storitev uporabljajo politike, kontrole in postopke institucije glede PPDFT, ter ustreznosti morebitnih orodij za spremljanje, ki se v instituciji uporabljajo za namene PPDFT ;
• j) opis izvedenih dejavnosti usposabljanja o PPDFT i n načrta usposabljanja za naslednje leto;
• k) načrt aktivnosti funkcije pooblaščenca za PPDFT za naslednje leto;
• l) ugotovitve iz notranjih in zunanjih revizij, pomembnih za PPDFT, ter morebiten napredek kreditne ali finančne institucije pri obravnavanju teh ugot ovitev;
• m) nadzorniške aktivnosti , vključno s korespondenco s kreditno ali finančno institucijo, ki jih je izvedel pristojni organ, predložena poročila, odkrite kršitve in naložene sankcije, skupaj s tem, kaj institucija počne za odpravljanje odkritih kršitev in v kateri fazi so tovrstni ukrepi, brez poseganja v morebitna druga redna poročila, potrebna v primeru nadzor niških aktivnosti ali ukrepov za odpravo pomanjkljivosti ali kršitev.
• f. Prijavljanje sumljivih transakcij

⁸ Glede izvajanja ocen tveganja glej smernice organa EBA o dejavnikih tveganja PD/FT (EBA/GL/2021/02).

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/