50. Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise eest vastutav isik peaks vähemalt kord aastas …

Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise eest vastutav isik peaks vähemalt kord aastas koostama tegevusaruande. Tegevusaruanne peaks olema proportsionaalne krediidi- või finantseerimisasutuse tegevuse ulatuse ja laadiga. Tegevusaruanne võib asjakohasel juhul põhineda teabel, mis on juba saadetud riiklikele pädevatele asutustele muude aruannetena. Tegevusaruanne peaks sisaldama vähemalt järgmist teavet:

1) rahapesu ja terrorismi rahastamise riskihindamise kohta:

• a) kokkuvõte direktiivi (EL) 2015/849 artiklis 8 osutatud kogu tegevust hõlmava rahapesu ja terrorismi rahastamise riskihindamise peamistest järeldustest, kui selline uuendamine on tehtud viimase aasta jooksul, ning kinnitus, kas pädev asutus nõudis selle esitamist aruandeaasta kohta;⁸
• b) selliste muudatuste kirjeldus, mis on seotud krediidi- või finantseerimisasutuse poolt kliendi individuaalse riskiprofiili hindamiseks kasutatud meetodiga, rõhutades, kuidas selline muutus on kooskõlas krediidi- või finantseerimisasutuse kogu tegevust hõlmava rahapesu ja terrorismi rahastamise riski hindamisega;
• c) klientide liigitamine riskikategooriate kaupa, sealhulgas kliendifailide arv riskikategooriate

• d) teave ja statistilised andmed järgmise kohta:

2) Ressursside kohta:

• e) rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise organisatsioonistruktuuri lühikirjeldus ning asjakohasel juhul viimase aasta jooksul tehtud mis tahes olulised muudatused ja nende aluspõhjendused;
• f) krediidi- või finantseerimisasutuse poolt rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise vastavuskontrollifunktsiooni täitmiseks eraldatud inim- ja tehniliste ressursside lühikirjeldus;
• g) kui asjakohane, edasiantud rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise protsesside loetelu koos krediidi- või finantseerimisasutuse poolt nende tegevuste suhtes tehtud järelevalve kirjeldusega.

3) Poliitika ja menetluste kohta:

• h) kokkuvõte aasta jooksul võetud olulistest meetmetest ja vastuvõetud menetlustest, sealhulgas aruandlusaastal tuvastatud soovituste, probleemide, puuduste ja eeskirjade eiramiste lühikirjeldus;
• i) nõuetele vastavuse järelevalve meetmete kirjeldus, mida tehakse selleks, et hinnata krediidi- või finantseerimisasutuse rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise poliitika, kontrollide ja menetluste kohaldamist krediidi- või finantseerimisasutuse töötajate, vahendajate, turustajate ja teenuseosutajate poolt, samuti krediidi- või finantseerimisasutuse poolt rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise eesmärgil kasutatavate järelevalvevahendite piisavust;
• j) peetud rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise koolituste kirjeldus ning järgmise aasta koolituskava;
• k) rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise eest vastutava isiku järgmise aasta tegevuskava;
• l) rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamisega seotud sise- ja välisauditite tähelepanekud ning mis tahes saavutused, mida krediidi- või finantseerimisasutus on nende tähekepanekutega tegelemisel teinud;
• m) järelevalvetegevus, sealhulgas pädeva asutuse teabevahetus krediidi- või finantseerimisasutusega, esitatud aruanded, tuvastatud rikkumised ja kehtestatud sanktsioonid koos sellega, kuidas krediidi- või finantseerimisasutus kohustub tuvastatud rikkumised heastama, ning parandusmeetmete võtmise etapiga, ilma et see piiraks mis tahes muu perioodilise aruande kohaldamist, mida võidakse nõuda järelevalvetegevuse või parandusmeetmete võtmise korral.
• f. Kahtlastest tehingutest teatamine

⁸ Vt EBA suunised rahapesu ja terrorismi rahastamise riskitegurite kohta riskihindamiste läbiviimisel (EBA/GL/2021/02).

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/