50. Pracovník zodpovedný za dodržiavanie súladu s predpismi v oblasti boja proti praniu špinavých …

Pracovník zodpovedný za dodržiavanie súladu s predpismi v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu by mal minimálne raz ročne vypracovať správu

• o činnosti. Správa o činnosti by mala byť primeraná rozsahu a povahe činností úverovej alebo finančnej inštitúcie. V prípade potreby môže vychádzať z informácií, ktoré už boli zaslané príslušným vnútroštátnym orgánom vo forme iných správ. Správa o či by mala obsahovať prinajmenšom tieto informácie:

1) V súvislosti s hodnotením rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu:

• a) zhrnutie hlavných zistení celopodnikového hodnotenia rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu v rámci, ako sa uvádza v článku 8 smernice (EÚ) 2015/849, ak bola takáto aktualizácia vykonaná v minulom roku, a potvrdenie, či príslušný orgán požadoval jej predloženie za vykazovaný rok⁸ ;
• b) opis akýchkoľvek zmien týkajúcich sa metódy, ktorú úverová alebo finančná inštitúcia používa na posúdenie individuálneho rizikového profilu klienta, s dôrazom na to, ako je takáto zmena v súlade s celopodnikovým hodnotením rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu úverovej alebo finančnej inštitúcie;
• c) klasifikáciu klientov podľa rizikových kategórií vrátane počtu klientskych súborov podľa

• d) informácie a štatistické údaje o:

2) V súvislosti so zdrojmi:

• e) stručný opis organizačnej štruktúry boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a prípadne všetky významné zmeny vykonané v uplynulom roku a ich odôvodnenie;
• f) stručný opis ľudských a technických zdrojov, ktoré úverová alebo finančná inštitúcia pridelila

a financovaniu terorizmu;

• g) prípadne zoznam procesov v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu zadaných externým dodávateľom s opisom dohľadu, ktorý nad týmito činnosťami vykonáva úverová alebo finančná inštitúcia.

3) V súvislosti s vnútornými politikami a postupmi:

odporúčaní, problémov, nedostatkov a nezrovnalostí zistených v roku, za ktorý sa správa podáva;

• i) opis opatrení na monitorovanie dodržiavania súladu, ktoré sa vykonávajú s cieľom posúdiť, ako politiky, kontroly a postupy úverovej alebo finančnej inštitúcie v oblasti prania špinavých peňazí a financ ovania terorizmu uplatňujú zamestnanci, agenti, , distribútori a poskytovatelia služieb úverovej alebo finančnej inštitúcie, ako aj primeranosť všetkých nástrojov monitorovania, ktoré úverová alebo finančná inštitúcia používa na účely boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu;
• j) opis ukončených školení v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a plán školení na ďalší rok;
• k) plán činností funkcie pracovníka zodpovedného za dodržiavanie súladu s predpismi v oblasti bo ja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu na nasledujúci rok;
• l) zistenia interných a externých auditov týkajúcich sa boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a akýkoľvek pokrok, ktorý úverová alebo finančná inštitúcia dosiahla pri riešení týchto zistení;
• m) činnosti dohľadu vrátane komunikácie s úverovou alebo finančnou inštitúciou, ktoré vykonal príslušný orgán, predložené správy, zistené porušenia a uložené sankcie spolu s informáciou o tom, ako sa úverová alebo finančná inštitúcia zaviazala odstrániť zistené porušenia a v akom štádiu sa nápravné opatrenia nachádzajú, bez toho, aby boli dotknuté akékoľvek iné pravidelné správy, ktoré sa môžu vyžadovať v prípade činnosti dohľadu alebo nápravných opatrení.
• f. Ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií

⁸ Pozrite usmernenia EBA o rizikových faktoroch prania špinavých peňazí a financovania terorizmu pri vykonávaní hodnotenia rizika (EBA/GL/2021/02).

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/