+50. Coordonatorul funcției de conformitate în materie de combatere a spălării banilor și a …

50. Coordonatorul funcției de conformitate în materie de combatere a spălării banilor și a …

Coordonatorul funcției de conformitate în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului trebuie să elaboreze un raport de activitate cel puțin o dată pe an. Raportul de activitate trebuie să fie proporțional cu amploarea și natura activităților instituției de credit sau

financiare. Raportulde activitatese poate baza, după caz, pe informațiile deja transmise

autorităților naționale competente sub forma altor rapoarte. Raportul de activitate trebuie să conțină cel puțin următoarele informații:

1) Cu privire la evaluarea riscurilor de spălare a banilor și de finanțare a terorismului:

  • a) un rezumat al principalelor constatări ale evaluării riscurilor de spălare a banilor și de finanțare a terorismului la nivelul întregii activități, astfel cum se menționează la articolul 8 din Directiva (UE) 2015/849, în cazul în care o astfel de actualizare a fost efectuată în ultimul an, precum și
  • o informare din care să rezulte dacă autoritatea competentă a solicitat sau nu să -i fie transmisă pentru anul de raportare;8
  • b) descrierea modificărilor legate de metoda pe care instituția de credit sau financiară o utilizează pentru a evalua profilul individual de risc al clientului, evidențiind modul în care o astfel de modificare este aliniată la evaluarea riscurilor de spălare a banilor și de finanțare a terorismului, efectuată de instituția de credit sau financiară la nivelul întregii activități ;
  • c) clasificarea clienților în funcție de categoria de risc, inclusiv numărul de dosare ale clienților, pe categorii de risc, pentru care nu au fost efectuate încă revizuiri și actualizări ale măsurilor de precauție privind clientela;
  • d) informații și date statistice privind:
i) ii) iii) iv) v)numărul de tranzacții neobișnuite identificate; numărul de tranzacții neobișnuite analizate; numărul de rapoarte de tranzacții sau activități suspecte transmise către unitatea de informații financiare (diferențiat în funcție de țara în care se desfășoară activitatea); numărul de relații cu clienții încheiate de instituția de credit sau financiară din cauza preocupărilor legate de combaterea spălării banilor și a finanțării terorismului; numărul de cereri de informații primite din partea unităților de informații financiare, a instanțelor judecătorești și a autorităților de aplicare a legii.

2) Cu privire la resurse:

e) o scurtă descriereastructurii organizației în materie de combatere a spălării banilor și a

finanțării terorismului și, după caz, a modificărilor semnificative efectuate în ultimul an și a motivelor care au stat la baza acestora;

  • f) o scurtă descriere a resurselor umane și tehnice alocate funcției de conformitate în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului de către instituția de credit sau financiară;
  • g) dacă este cazul, lista proceselor de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului care au fost externalizate, împreună cu o descriere a supravegherii efectuate de instituția de credit sau financiară cu privire la activitățile respective.

3) Cu privire la politici și proceduri:

  • h) un rezumat al măsurilor importante luate și al procedurilor adoptate în cursul anului, inclusiv o scurtă descriere a recomandărilor, problemelor, deficiențelor și neregulilor identificate în anul raportării;
  • i) descrierea acțiunilor de monitorizare a conformității întreprinse pentru a evalua aplicarea politicilor, controalelor și procedurilor de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului ale instituției de credit sau financiare de către angajații, agenții, distribuitorii și furnizorii de servicii ai instituției respective, precum și adecvarea instrumentelor de monitorizare utilizate de instituția de credit sau financiară în scopul combaterii spălării banilor și a finanțării terorismului;
  • j) descrierea activităților de formare în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului care au fost finalizate și a planului de formare pentru anul următor;
  • k) un plan de activități al funcției de coordonator al funcției de conformitate în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului pentru anul următor;
  • l) constatările auditurilor interne și externe relevante pentru combaterea spălării banilor și a finanțării terorismului și progresele înregistrate de instituția de credit sau financiară în rezolvarea acestor constatări;
  • m) activitățile de supraveghere, inclusiv comunicările cu instituția de credit sau financiară, desfășurate de autoritatea competentă, rapoartele prezentate, încălcările identificate și sancțiunile impuse, împreună cu modul în care instituția de credit sau financiară se angajează să remedieze încălcările identificate și stadiul în care se află măsurile de remediere, fără a aduce
atingere niciunuialtraport periodic care ar putea fi necesar în cazul unei activități de

supraveghere sau al unor măsuri de remediere.

  • f. Raportarea tranzacțiilor suspecte

8 La efectuarea evaluărilor riscurilor, vă rugăm să consultați Ghidul ABE privind factorii de risc de spălare a banilor și de finanțare a terorismului (EBA/GL/2021/02)

1. Prezentare generală

,

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

Cerințe

3. Standarde asociate

Standarde
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/