50. Den regelefterlevnadsansvarige för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism bör …

Den regelefterlevnadsansvarige för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism bör utarbeta en verksamhetsrapport minst en gång om året. Verksamhetsrapporten bör stå i proportion till omfattningen och arten av kreditinstitutets eller det finansiella institutets verksamhet. Verksamhetsrapporten kan vid behov baseras på information som redan skickats till de nationella behöriga myndigheterna i form av andra rapporter. Verksamhetsrapporten ska innehålla åtminstone följande information: 1) Om riskbedömningen av penningtvätt och finansiering av terrorism:

• a) En sammanfattning av de viktigaste resultaten av den allmänna riskbedömningen för penningtvätt och finansiering av terrorism som avses i artikel 8 i direktiv (EU) 2015/849, om en sådan uppdatering har gjorts under det senaste året, och en bekräftelse av huruvida den behöriga myndigheten krävde att den skulle lämnas in för rapporteringsåret⁸ .
• b) En beskrivning av eventuella ändringar förknippade med den metod som används av kreditinstitutet eller det finansiella institutet för att bedöma den enskilda kundriskprofilen, med angivande av hur en sådan förändring är anpassad till kreditinstitutets eller det finansiella institutets allmänna riskbedömning av penningtvätt och finansiering av terrorism.
• c) Klassificeringen av kunder efter riskkategori, inklusive antalet kundfiler per riskkategori för vilka granskning och uppdatering av kundkännedom är utestående.
• d) Information och statistiska uppgifter om

2) Om resurser:

• e) En kort beskrivning av organisationsstrukturen för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism och, i förekommande fall, av alla betydande ändringar som gjorts under det gångna året och av det bakomliggande resonemanget.
• f) En kort beskrivning av de personella och tekniska resurser som kreditinstitutet eller det

penningtvätt och finansiering av terrorism.

• g) I tillämpliga fall, förteckningen över processer för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism som utkontrakterats med en beskrivning av den tillsyn som kreditinstitutet eller det finansiella institutet utövar över dessa aktiviteter. 3) Om riktlinjer och förfaranden:
• h) En sammanfattning av viktiga åtgärder som vidtagits och förfaranden som antagits under året, inklusive en kort beskrivning av de rekommendationer, problem, tillkortakommanden och oegentligheter som identifierats under rapporteringsåret.
• i) En beskrivning av de åtgärder för övervakning av efterlevnad som vidtagits för att bedöma hur kreditinstitutets eller det finansiella institutets riktlinjer, kontroller och förfaranden för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism tillämpas av kreditinstitutets eller det finansiella institutets anställda, ombud, distributörer och tjänsteleverantörer, samt lämpligheten hos eventuella övervakningsverktyg som kreditinstitutet eller det finansiella institutet använder för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism.
• j) En beskrivning av den utbildning för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism som slutförts och av utbildningsplanen för nästa år.
• k) En verksamhetsplan för funktionen för den regelefterlevnadsansvarige för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism för det kommande året.
• l) Resultat av interna och externa granskningar som är relevanta för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism och eventuella framsteg som gjorts av kreditinstitutet eller det finansiella institutet för att åtgärda dessa resultat.
• m) Tillsynsaktiviteter, inbegripet kommunikation med kreditinstitutet eller det finansiella institutet, som utförs av den behöriga myndigheten, inlämnade rapporter, konstaterade överträdelser och ålagda sanktioner, tillsammans med hur kreditinstitutet eller det finansiella institutet åtar sig att avhjälpa de konstaterade överträdelserna och i vilket skede korrigerande åtgärder vidtas, utan att det påverkar andra periodiska rapporter som kan krävas i händelse av tillsynsaktiviteter eller korrigerande åtgärder.
• f. Rapportering av misstänkta transaktioner

⁸ Se EBA:s riktlinjer om riskfaktorer för penningtvätt och finansiering av terrorism vid utförande av riskbedömningar (EBA/GL/2021/02).

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/