50. Az AML/CFT megfelelési tisztviselő legalább évente tevékenységi jelentést készít. A …

Az AML/CFT megfelelési tisztviselő legalább évente tevékenységi jelentést készít. A tevékenységi jelentésnek arányosnak kell lennie a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény tevékenységének nagyságrendjével és jellegével. A tevékenységi jelentés adott esetben alapulhat a hatáskörrel rendelkező nemzeti hatóságoknak más jelentések formájában már megküldött információkon. A tevé kenységi jelentésnek tartalmaznia kell legalább a következő információkat:

1) Az ML/TF kockázatértékeléssel kapcsolatban:

• a) az (EU) 2015/849 irányelv 8. cikkében említett, az egész vállalatra kiterjedő ML/TF kockázatértékelés főbb megállapításainak összefoglal ása, amennyiben az elmúlt évben végeztek ilyen aktualizálást, és annak megerősítése, hogy a hatáskörrel rendelkező hatóság előírta - e annak benyújtását a tárgyévre vonatkozóan;⁸
• b) a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény által az egyedi ügyfél kockázati profil jának értékelésére használt módszerrel kapcsolatos minden változás leírása, kiemelve, hogy ez a változás hogyan illeszkedik a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény egész vállalatra kiterjedő ML/TF kockázatértékeléséhez;
• c) az ügyfelek kockázati kategóriák szerinti besorolása, beleértve azon ügyfélállományok kockázati kategóriák szerinti számát, amelyek esetében az ügyfél - átvilágítás felülvizsgálata és frissítése még nem történt meg;
• d) információk és statisztikai adatok a következőkről:

2) Az erőforrásokkal kapcsolatban:

• e) az AML/CFT szervezeti struktúra rövid leírása és adott esetben az elmúlt évben végrehajtott jelentős változások és az azok alapjául szolgáló indokok;
• f) a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény által az AML/CFT megfelelési funkcióra elkülönített emberi és technikai erőforrások rövid leírása;
• g) adott esetben a kiszervezett AML/CF T folyamatok listája, a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény által e tevékenységek tekintetében végzett felügyelet leírásával együtt.

3) A politikákkal és eljárásokkal kapcsolatban:

• h) az év során elfogadott fontos intézkedések és eljárások összefoglalása, beleértve a jelentés évében azonosított ajánlások, problémák, hiányosságok és szabálytalanságok rövid leírását;
• i) a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény AML/CFT politikáinak, kontrollmechanizmusainak és eljárásainak a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény alkalmazottai, ügynökei, forgalmazói és szolgáltatói általi alkalmazásának értékelése érdekében végzett megfelelőség - ellenőrzési intézkedések leírása, valamint a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény által AML/CFT célokra alkalmazott nyomon követési eszközök megfelelősége;
• j) az elvégzett AML/CFT képzési tevékenységek és a következő évi képzési terv leírása;
• k) az AML/CFT megfelelési tisztviselő következő évre vonatkozó tevékenységi terve;
• l) az AML/CFT szempontjából releváns belső és külső ellenőrzések megállapításai, valamint a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény által e megállapítások kezelése érdekében tett előrelépések;
• m) a hatáskörrel rendelkező hatóság által végzett felügyeleti tevékenységek, beleértve a hitelintézettel vagy pénzügyi intézménnyel fo lytatott kommunikációt, a benyújtott jelentések, az azonosított jogsértések és a kiszabott szankciók, azzal együtt, hogy a hitelintézet vagy

korrekciós intézkedések jelenl egi állása, a felügyeleti tevékenység vagy korrekciós intézkedések esetében esetlegesen előírt egyéb időszakos jelentések sérelme nélkül.

• f. A gyanús ügyletek bejelentése

⁸ Lásd még az ML/TF kockázati tényezőkről és a kockázatértékelések lefolytatásáról szóló EBH -iránymutatásokat (EBA/GL/2021/02)

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/