+50. Ba cheart don oifigeach um chomhlíonadh AML/CFT tuarascáil gníomhaíochta a tháirgeadh ar bhonn …

50. Ba cheart don oifigeach um chomhlíonadh AML/CFT tuarascáil gníomhaíochta a tháirgeadh ar bhonn …

Ba cheart don oifigeach um chomhlíonadh AML/CFT tuarascáil gníomhaíochta a tháirgeadh ar bhonn bliantúil ar a laghad. Ba cheart go mbeadh an tuarascáil ar ghníomhaíochtaí comhréireach le scála agus le cineál ghníomhaíochtaí na hinstitiúide creidmheasa nó airgeadais. Féadfaidh an tuarascáil ar ghníomhaíochtaí a bheith bunaithe, i gcás inarb iomchuí, ar fhaisnéis a seoladh cheana chuig na húdaráis inniúla náisiúnta i bhfoirm tuarascálacha eile. Ba cheart go mbeadh an t-eolas seo a leanas ar a laghad sa tuairisc ghníomhaíochta:

1) Maidir leis an measúnú riosca ML/TF:

  • a) achoimre ar phríomhthorthaí an mheasúnaithe riosca ML/TF ar fud an ghnó dá dtagraítear in Airteagal 8 de Threoir (AE) 2015/849, i gcás ina ndearnadh nuashonrú den sórt sin le bliain anuas, agus deimhniú maidir le cibé ar éiligh an t-údarás inniúil go gcuirfí isteach é don bhliain tuairiscithe;8
  • b) tuairisc ar aon athruithe a bhaineann leis an modh a úsáideann an institiúid creidmheasa nó airgeadais chun próifíl riosca an chustaiméara aonair a mheasúnú, ag cur béime ar an gcaoi a bhfuil an t-athrú sin ailínithe le measúnú riosca ML/TF ghnó uile na hinstitiúide creidmheasa nó airgeadais;
  • c) custaiméirí a aicmiú de réir catagóir riosca, lena n-áirítear líon na gcomhad custaiméara de réir catagóir riosca a bhfuil athbhreithnithe agus nuashonruithe CDD le déanamh ina leith;
  • d) faisnéis agus sonraí staitistiúla maidir le:
i) ii) iii) iv) v)líon na n-idirbheart neamhghnách a braitheadh; líon na n-idirbheart neamhghnách a ndearnadh anailís orthu; líon na dtuairiscí ar idirbhearta nó ar ghníomhaíocht amhrasach chuig an FIU (de réir tír oibríochtaí); líon na gcaidreamh le custaiméirí a scoir an institiúid creidmheasa nó airgeadais de bharr údair imní AML/CFT; líon na n-iarratas ar fhaisnéis a fuarthas ón FIU, ó na cúirteanna agus ó ghníomhaireachtaí um fhorghníomhú an dlí.

2) Ar acmhainní:

  • e) cur síos gairid ar struchtúr eagraíochta AML/CFT agus, i gcás inarb iomchuí, ar aon athruithe suntasacha a rinneadh le bliain anuas agus ar an mbunréasúnaíocht;
  • f) tuairisc achomair ar na hacmhainní daonna agus teicniúla arna leithdháileadh ar an bhfeidhm chomhlíontachta AML/CFT ag an institiúid creidmheasa nó airgeadais;
  • g) i gcás inarb infheidhme, liosta na bpróiseas AML/CFT arna bhfoinsiú allamuigh le tuairisc ar an maoirseacht a rinne an institiúid creidmheasa nó airgeadais ar na gníomhaíochtaí sin.

3) Ar bheartais agus nósanna imeachta:

  • h) achoimre ar na bearta tábhachtacha a glacadh agus ar na nósanna imeachta a glacadh i rith na bliana, lena n-áirítear cur síos gairid ar na moltaí, na fadhbanna, na heasnaimh agus na neamhrialtachtaí a sainaithníodh i mbliain an tuairiscithe;
  • i) tuairisc ar na gníomhaíochtaí faireacháin ar chomhlíonadh arna ndéanamh chun measúnú a dhéanamh ar chur i bhfeidhm bheartais, rialuithe agus nósanna imeachta AML/CFT na hinstitiúide creidmheasa nó airgeadais ag fostaithe, gníomhairí, dáileoirí agus soláthraithe seirbhísí na hinstitiúide creidmheasa nó airgeadais, chomh maith le leordhóthanacht aon uirlisí faireacháin a úsáideann an institiúid creidmheasa nó airgeadais chun críoch AML/CFT;
  • j) tuairisc ar na gníomhaíochtaí oiliúna AML/CFT a cuireadh i gcrích, agus ar an bplean oiliúna don bhliain seo chugainn;
  • k) plean gníomhaíochtaí fheidhm an oifigigh chomhlíonta AML/CFT don bhliain dár gcionn;
  • l) torthaí iniúchtaí inmheánacha agus seachtracha a bhaineann le AML/CFT agus aon dul chun cinn atá déanta ag an institiúid chreidmheasa nó airgeadais chun aghaidh a thabhairt ar na torthaí sin;
  • m) gníomhaíochtaí maoirseachta, lena n-áirítear cumarsáid leis an institiúid chreidmheasa nó airgeadais, arna ndéanamh ag an údarás inniúil, tuarascálacha arna gcur isteach, sáruithe arna sainaithint agus smachtbhannaí arna bhforchur mar aon leis an gcaoi a bhfuil an institiúid chreidmheasa nó airgeadais ag tabhairt faoi na sáruithe a aithníodh a leigheas agus an chéim ag a bhfuil an ghníomhaíocht leasúcháin atá, gan dochar d’aon tuarascáil thréimhsiúil eile a d’fhéadfadh a bheith ag teastáil i gcás gníomhaíochta maoirseachta nó gníomhaíochta leasúcháin.
  • f. Idirbhearta amhrasacha a thuairisciú

8 Féach treoirlínte an ÚBE maidir le tosca riosca ML/TF maidir le measúnuithe riosca a dhéanamh (EBA/GL/2021/02)

1. Forbhreathnú

,

1.1 Tagairtí

1.2 Ceanglais aitheanta

1.3 Caighdeáin ghaolmhara

2. Ceanglais aitheanta

Ceanglais

3. Caighdeáin ghaolmhara

Caighdeáin
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/