2.2 Puntuación en el PRES

Las autoridades competentes asignarán puntuaciones de riesgo y viabilidad para resumir los resultados de la evaluación de varias categorías de riesgo y elementos en el marco del PRES.

En la evaluación individual de las categorías de riesgo y de los elementos del PRES, las autoridades competentes utilizarán un rango de puntuaciones —1 (riesgo bajo), 2 (riesgo medio-bajo), 3 (riesgo medio-alto) y 4 (riesgo alto)— que reflejen la opinión supervisora partiendo de los cuadros de puntuación pertinentes que figuran en el título relativo a cada uno de los elementos. Las autoridades competentes utilizarán las «consideraciones» explicativas que figuran en estos cuadros como orientación para respaldar el juicio supervisor (es decir, no es necesario que la empresa de servicios de inversión cumpla todas las «consideraciones» vinculadas a una puntuación de «1» para obtener una puntuación de «1»), y/o desarrollarlas más o añadir otras. Las autoridades competentes asignarán una puntuación de «4» para reflejar la peor evaluación posible (es decir, se asignará esta puntuación aun cuando la posición de la empresa de servicios de inversión sea peor que la prevista en las «consideraciones» para una puntuación de «4»).

Al aplicar estas Directrices, las autoridades competentes podrán introducir puntuaciones más detalladas con fines internos, como la planificación de los recursos, siempre que se respete el marco de puntuación general proporcionado en estas Directrices.

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Las autoridades competentes se asegurarán de que todas las puntuaciones se revisen periódicamente, al menos con la frecuencia definida en la sección 2.4 y sin demoras indebidas cuando haya nuevos resultados o cambios significativos.

2.2.1 Puntuaciones del riesgo

Las autoridades competentes asignarán puntuaciones de riesgo a los riesgos individuales para el capital de acuerdo con los criterios especificados en el título 6, y puntuaciones a los riesgos de liquidez y financiación, de conformidad con los criterios especificados en el título 8. Estas puntuaciones representan la probabilidad de que un riesgo tenga un impacto prudencial significativo en la empresa de servicios de inversión después de considerar la calidad de los controles de riesgo para mitigar el impacto (p. ej., riesgo residual), pero antes de considerar la capacidad de la empresa de servicios de inversión para mitigar el riesgo a través de los recursos de capital o de liquidez disponibles.

Las autoridades competentes determinarán la puntuación del riesgo predominantemente a través de una evaluación del riesgo inherente, pero también reflejarán consideraciones sobre la gestión y los controles del riesgo. En particular, la adecuación de la gestión y los controles puede reducir o, en algunos casos, aumentar el riesgo de un impacto prudencial significativo (es decir, las consideraciones relativas al riesgo inherente pueden subestimar o sobrestimar el nivel de riesgo en función de la adecuación de la gestión y los controles).

Al poner en práctica estas Directrices, las autoridades competentes podrán evaluar los niveles de riesgo inherentes y la calidad de la gestión y los controles del riesgo por separado (lo que dará como resultado una puntuación intermedia y una puntuación final) o en conjunto (lo que dará como resultado exclusivamente una puntuación final de riesgo). Las autoridades competentes también podrán introducir metodologías de agregación para agregar las puntuaciones de los riesgos individuales para el capital y de liquidez y financiación.

2.2.2 Puntuaciones de la viabilidad

Las autoridades competentes asignarán por separado las puntuaciones para resumir el nivel de riesgo que afecta a la viabilidad de la empresa de servicios de inversión sobre la base de los resultados de la evaluación de los cuatro elementos del PRES:

• a. modelo de negocio y estrategia, de acuerdo con los criterios especificados en el título 4;
• b. gobernanza interna y controles globales, de conformidad con los criterios especificados en el título 5;
• c. adecuación del capital, de conformidad con los criterios especificados en el título 7; y
• d. adecuación de la liquidez, de conformidad con los criterios especificados en el título 9.

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En el caso de la adecuación del capital y la liquidez, estas puntuaciones representan la opinión supervisora sobre la capacidad de los recursos de capital y liquidez de la empresa de servicios de inversión para mitigar o cubrir los riesgos individuales para el capital y de liquidez, según lo establecido en los títulos 6 y 8.

Las autoridades competentes también asignarán una puntuación global del PRES de conformidad con los criterios especificados en el título 10. Esta puntuación se asignará sobre la base del juicio supervisor y representará la opinión supervisora en relación con la viabilidad global de la empresa de servicios de inversión.

Las autoridades competentes garantizarán que la puntuación del modelo de negocio, la gobernanza interna y los controles globales, la adecuación del capital, la adecuación de la liquidez y la puntuación global del PRES alcancen los siguientes objetivos:

• a. indicar la posible necesidad de que haya que adoptar medidas de supervisión para solucionar las preocupaciones, de conformidad con los criterios especificados en el título 10;
• b. actuar como desencadenante para la decisión de aplicar o no, medidas de actuación temprana, de conformidad con las Directrices de la ABE sobre los umbrales para la activación de medidas de actuación temprana; y
• c. contribuir a priorizar y planificar los recursos de supervisión y al establecimiento de prioridades.

Las autoridades competentes se asegurarán de que la puntuación global del PRES asignada sobre la base de la visión agregada de las amenazas derivadas de los elementos del PRES proporcione una indicación de la viabilidad global de la empresa de servicios de inversión, incluyendo si la empresa de servicios de inversión es «inviable o es probable que lo vaya a ser».

Cuando el resultado de la evaluación global del PRES indique que puede considerarse que una empresa de servicios de inversión es «inviable o es probable que lo vaya a ser», las autoridades competentes aplicarán una puntuación de «F» y, cuando corresponda, entablarán el proceso de colaboración con las autoridades de resolución a tenor de lo dispuesto en el artículo 32 de la Directiva 2014/59/UE.