2.2 Punctajul în SREP

Autoritățile competente trebuie să atribuie punctaje de risc și de viabilitate pentru a rezuma rezultatele evaluării diferitelor categorii și elemente de risc din cadrul SREP.

Pe parcursul evaluării categoriilor de risc individuale și a elementelor SREP, autoritățile competente trebuie să utilizeze o gamă de punctaje – 1 (risc scăzut), 2 (risc mediu - scăzut), 3 (risc mediu - ridicat) și 4 (risc ridicat) – reflectând opinia autorităților de supraveghere bazată pe tabelele de punctaj relevante din fiecare titlu specific fiecărui element. Autoritățile competente trebuie să utilizeze „considerațiile” însoțitoare prevăzute în aceste tabele pentru orientări în sprijinul raționamentului în materie de supraveghere (adică nu este necesar ca firma de investiții să îndeplinească toate „considerațiile” legate de un punctaj „1” pentru a obține un punctaj de „1”) și/sau să le dezvolte în continuare sau să adauge considerații suplimentare. Autoritățile competente trebuie să atribuie un punctaj de „4” pentru a reflecta cea mai nefavorabilă evaluare posibilă (și anume, chiar dacă poziția firmei de investiții este mai slabă decât cea avută în vedere de „considerațiile” pentru un punctaj de „4”, trebuie să se atribuie în continuare un punctaj „4”).

La punerea în aplicare a ghidului, autoritățile competente pot introduce un punctaj mai detaliat pentru scopurile lor interne, cum ar fi planificarea resurselor, cu condiția respectării cadrului general de punctare stabilit în prezentul ghid.

Autoritățile competente trebuie să se asigure că toate punctajele sunt revizuite periodic, cel puțin cu frecvența definită în secțiunea 2.4 și fără întârzieri nejustificate, pe baza unor constatări sau evoluții semnificative noi.

2.2.1 Punctaje de risc

Autoritățile competente trebuie să atribuie punctaje de risc riscurilor individuale pentru capital în conformitate cu criteriile specificate în titlul 6 și punctaje la riscuri pentru lichiditate și finanțare în conformitate cu criteriile specificate în titlul 8. Aceste punctaje reprezintă probabilitatea ca un risc să aibă un impact prudențial semnificativ asupra firmei de investiții, după luarea în considerare a calității controalelor riscurilor pentru a atenua acest impact (și anume, riscul rezidual), dar înainte de a lua în considerare capacitatea firmei de investiții de a atenua riscul prin capitalul disponibil sau resursele de lichidități.

Autoritățile competente trebuie să determine punctajul de risc în principal printr - o evaluare a riscului inerent, dar trebuie să reflecte și considerațiile referitoare la gestionarea riscurilor și la controale. În special, caracterul adecvat al gestionării și al controalelor poate reduce sau – în unele cazuri – mări riscul unui impact prudențial semnificativ (și anume, considerentele legate de riscul inerent pot subestima sau supraestima nivelul de risc în funcție de caracterul adecvat al gestionării și al controalelor).

11

La punerea în aplicare a prezentului ghid, autoritățile competente pot evalua nivelurile de risc iner ent și calitatea gestionării riscurilor și a controalelor în mod separat (având ca rezultat punctaje intermediare și nete) sau cumulat (având ca rezultat doar punctaje nete de risc). Autoritățile competente pot introduce, de asemenea, metodologii de cumulare pentru cumularea riscurilor individuale pentru capital și lichiditate și punctajele de finanțare.

2.2.2 Punctaje de viabilitate

Autoritățile competente trebuie să atribuie separat punctaje pentru a rezuma nivelul de risc la adresa viabilității firmei de investiții pe baza rezultatelor evaluării celor patru elemente SREP:

• a. modelul de afaceri și strategia, în conformitate cu criteriile specificate în titlul 4;
• b. guvernanța internă și controalele la nivel de firmă, conform criteriilor specificate în titlul 5;
• c. adecvarea capitalului, în conformitate cu criteriile specificate în titlul 7;
• d. adecvarea lichidității, în conformitate cu criteriile specificate în titlul 9.

În ceea ce privește adecvarea capitalului și adecvarea lichidității, aceste punctaje reprezintă perspectiva de supraveghere a capacității capitalului și resurselor de lichidități ale firmei de investiții de a atenua/acoperi riscurile individuale pentru capital și lichidității, astfel cum se prevede în titlurile 6 și 8.

Autoritățile competente trebuie, de asemenea, să atribuie un punctaj general SREP conform criteriilor specificate în titlul 10. Acest punctaj trebuie atribuit pe baza raționamentului autorităților de supraveghere și trebuie să reprezinte perspectiva de supraveghere a viabilității generale a firmei de investiții.

Autoritățile competente trebuie să se asigure că la atribuirea unui punctaj pentru modelul de afaceri, guvernanța și controalele interne, pentru adecvarea capitalului, adecvarea lichidității și pentru atribuirea punctajului general SREP se ating următoarele obiective:

• a. de a indica probabilitatea necesității de a lua măsuri de supraveghere pentru abordarea problemelor conform criteriilor specificate în titlul 10;
• b. de a constitui un factor declanșator pentru decizia de a aplica, după caz, măsu ri de intervenție timpurie în conformitate cu Ghidul ABE privind factorii declanșatori pentru utilizarea măsurilor de intervenție timpurie; și
• c. de a ajuta la prioritizarea și la planificarea resurselor de supraveghere, precum și la stabilirea priorităților.

Autoritățile competente trebuie să se asigure că punctajul general SREP, atribuit pe baza imaginii cumulat e a amenințărilor generate de elementele SREP, oferă o indicație privind viabilitatea generală a firmei de investiții, inclusiv dacă firma de investiții este „în curs de a intra în dificultate sau susceptibilă de a intra în dificultate”;

12

Atunci când rezultatul evaluării generale SREP sugerează că o firmă de investiții poate fi considerată „în curs de a intra în dificultate sau susceptibilă de a intra în dificultate”, autoritățile competente trebuie să acorde calificativul „F” și, după caz, să urmeze procesul de colaborare cu autoritățile de rezoluție, astfel cum se prevede la articolul 32 din Directiva 2014/59/UE.