25. Ilma et see piiraks direktiivi 2014/65/EL alusel juhtorganile pandud ülesannete ja kohustuste …

Ilma et see piiraks direktiivi 2014/65/EL alusel juhtorganile pandud ülesannete ja kohustuste täitmist, peaksid juhtorgani kohustused hõlmama järgmise kehtestamist, heakskiitmist ja rakendamise järelevalvet:

• a. investeerimisühingu üldine äristrateegia ning aluspoliitika kehtiva õigus- ja regulatiivraamistiku raames, arvestades investeerimisühingu pikaajalisi finantshuve ja maksevõimet;
• b. üldine riskistrateegia, sealhulgas investeerimisühingu riskivalmidus ja riskihalduse raamistik, sealhulgas piisavad eeskirjad ja menetlused, arvestades makromajanduslikku keskkonda ja investeerimisühingu äritsüklit, ning meetmed tagamaks, et juhtorgan pühendab piisavalt aega riskijuhtimise küsimustele; piisav ja tõhus sisejuhtimis- ja sisekontrolliraamistik, mis sisaldab selget organisatsioonistruktuuri ja hästi toimivaid sisekontrollimehhanisme; sellised mehhanismid peaksid hõlmama alalist ja tõhusat vastavuskontrolli funktsiooni, ning kui see on I jaotise kohaselt asjakohane ja proportsionaalne, seesmise riskijuhtimise ja siseauditi funktsioone, millel on piisavad volitused, staatus ja ressursid, et täita ülesandeid sõltumatult ning tagada vastavus kohaldatavatele regulatiivsetele nõuetele rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise kontekstis; samuti investeerimisühingu likviidsuse juhtimise eesmärgid;
• c. tasustamispoliitika, mis on kooskõlas direktiivi (EL) 2019/2034 artiklites 26 ja 30–33 sätestatud tasustamispõhimõtetega ning EBA suunistega usaldusväärse tasustamispoliitika kohta direktiivi (EL) 2019/2034 kohaselt⁷ ;
• d. kord, mille eesmärk on tagada juhtorgani liikmete individuaalse ja kollektiivse sobivuse tõhus hindamine, juhtorgani koosseisu ja ametikohtade ülemineku kavandamise asjakohasus ning juhtorgani funktsioonide tõhus täitmine⁸ ;
• e. võtmeisikute valimise ja sobivuse hindamise protsess⁹ ;
• f. kord, millega tagatakse iga juhtorgani komitee sisetoimimine, täpsustades järgmise:

• g. käesolevate suuniste jao 8 kohane riskikultuur, mis käsitleb investeerimisühingu riskiteadlikkust ja riskide võtmist;
• h. jao 9 kohased äritavad ja väärtused, mis toetavad vastutustundlikku ja eetilist käitumist, muu hulgas tegevusjuhend või sarnane instrument;
• i. jao 10 kohane investeerimisühingu tasandil kehtiv huvide konflikti poliitika ja jao 11 kohane personalipoliitika ning
• j. kord, mille eesmärk on tagada raamatupidamis- ja finantsaruandlussüsteemide

õigusaktidele ja asjakohastele standarditele.

⁷ EBA suunised usaldusväärse tasustamispoliitika kohta investeerimisühingute usaldatavusnõuete täitmise järelevalve direktiivi alusel.

⁸ Vt ka ESMA ja EBA ühissuunised juhtorgani liikmete ja võtmeisikute sobivuse hindamise kohta.

⁹ Vt ka ESMA ja EBA ühissuunised juhtorgani liikmete ja võtmeisikute sobivuse hindamise kohta.

1. Ülevaade

1.1 Viited

• Artikkel 26 Sisejuhtimine
• Artikkel 30 Tasustamispoliitika
• Artikkel 31 Erakorralist avaliku sektori finantstoetust saavad investeerimisühingud
• Artikkel 32 Muutuvtasu
• Artikkel 33 Töötasukomisjon

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/