25. Neskarot uzdevumus un pienākumus, kas vadības struktūrai uzticēti saskaņā ar Direktīvu (ES) …

Neskarot uzdevumus un pienākumus, kas vadības struktūrai uzticēti saskaņā ar Direktīvu (ES) 2014/65, vadības struktūras pienākumos būtu jāiekļauj turpmāk minētā ieviešanas noteikšana, apstiprināšana un pārraudzība:

• a. ieguldījumu sabiedrības vispārējā darbības stratēģija un galvenās politikas jomas spēkā esošās tiesiskās un regulējošās sistēmas ietvaros, ņemot vērā ieguldījumu sabiedrības ilgtermiņa finanšu intereses un maksātspēju;
• b. vispārējā riska stratēģija, tostarp ieguldījumu sabiedrības vēlme uzņemties risku un tās riska pārvaldības sistēma, tostarp atbilstošas politikas un procedūras, ņemot vērā ieguldījumu sabiedrības makroekonomisko vidi un uzņēmējdarbības ciklu, un pasākumus, lai nodrošinātu, ka vadības struktūra velta pietiekamu laiku riska pārvaldības jautājumiem; atbilstīga un efektīva iekšējā pārvaldība un iekšējās kontroles sistēma, kas ietver skaidru organizatorisko struktūru un labi funkcionējošus iekšējās kontroles mehānismus. Šādiem mehānismiem būtu jāietver pastāvīga un efektīva atbilstības nodrošināšanas funkcija un, ja tas ir lietderīgi un samērīgi saskaņā ar I sadaļu, iekšējās riska pārvaldības un iekšējās revīzijas funkcijas, kam ir pietiekamas pilnvaras, statuss un resursi, lai veiktu savas funkcijas neatkarīgi, un jānodrošina atbilstība piemērojamajām regulatīvajām prasībām saistībā ar nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas un terorisma finansēšanas novēršanu; kā arī ieguldījumu sabiedrības likviditātes regulēšanas mērķi;
• c. atalgojuma politika, kas atbilst atalgojuma principiem, kuri noteikti Direktīvas (ES) 2019/2034 26. un 30. – 33. pantā un EBI Pamatnostādnēs par pareizu atalgojuma politiku saskaņā ar Direktīvu (ES) 2019/2034⁷ ;
• d. mehānismi, kuru mērķis ir nodrošināt vadības struktūras individuālās un kolektīvās piemērotības novērtējumu efektīvu veikšanu, atbilstošu vadības struktūras sastāva un pēctecības plānošanu un vadības struktūras pienākumu efektīvu izpildi⁸ ;
• e. atlases un piemērotības novērtēšanas process personām, kas pilda pamatfunkcijas⁹ ;
• f. mehānismi, kuru mērķis ir nodrošināt katras vadības struktūras komitejas iekšējo darbību pēc tās izveides, raksturojot:

• g. riska kultūra saskaņā ar šo pamatnostādņu 8. iedaļu, kas attiecas uz ieguldījumu sabiedrības rīcību saistībā ar riska apzināšanos un riska uzņemšanos;
• h. korporatīvā kultūra un vērtības saskaņā ar 9. iedaļu, kas veicina atbildīgu un ētisku rīcību, tostarp rīcības kodekss vai cits līdzīgs instruments;
• i. interešu konflikta politika ieguldījumu sabiedrības līmenī saskaņā ar 10. iedaļu un personālam — saskaņā ar 11. iedaļu; un
• j. mehānismi ar mērķi nodrošināt grāmatvedības un finanšu pārskatu sniegšanas sistēmu integritāti, tostarp finanšu un darbības kontroles pasākumi un tiesību aktu un attiecīgo standartu ievērošana.

⁷ EBI Pamatnostādnes saprātīgai atalgojuma politikai saskaņā ar AIFPD

⁸ Skatīt arī kopīgās EVTI un EBI pamatnostādnes par vadības struktūras locekļu un personu, kas pilda pamatfunkcijas, piemērotības novērtēšanu.

⁹ Skatīt arī kopīgās EVTI un EBI pamatnostādnes par vadības struktūras locekļu un personu, kas pilda pamatfunkcijas, piemērotības novērtēšanu.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

• Article 26 Internal governance
• Article 30 Remuneration policies
• Article 31 Investment firms that benefit from extraordinary public financial support
• Article 32 Variable remuneration
• Article 33 Remuneration committee

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/