25. Onverminderd de taken en verantwoordelijkheden die Richtlijn (EU) 2014/65 toewijst aan het …

Onverminderd de taken en verantwoordelijkheden die Richtlijn (EU) 2014/65 toewijst aan het leidinggevend orgaan, behoren de vaststelling en goedkeuring van en het toezicht op de uitvoering van de volgende aspecten tot de verantwoordelijkheden van het leidinggevend orgaan:

• a. de algemene bedrijfsstrategie en de belangrijkste beleidsmaatregelen van de beleggingsonderneming binnen het toepasselijke wet- en regelgevingskader, rekening houdend met de financiële belangen en solvabiliteit van de beleggingsonderneming op de lange termijn;
• b. de algemene risicostrategie, met inbegrip van de risicobereidheid van de beleggingsonderneming en haar risicobeheerkader, met adequaat beleid en adequate procedures, rekening houdend met de macro-economische omgeving en de bedrijfscyclus van de beleggingsonderneming en maatregelen om te waarborgen dat het leidinggevend orgaan voldoende tijd besteedt aan risicobeheerkwesties; een toereikend en doeltreffend kader voor interne governance en interne controle dat een duidelijke organisatiestructuur en goed functionerende interne controlemechanismen omvat. Dergelijke mechanismen dienen een permanente en doeltreffende compliancefunctie te omvatten en, waar passend en evenredig overeenkomstig titel I, interne risicobeheer- en auditfuncties die voldoende gezag, status en middelen hebben om hun functies onafhankelijk te verrichten en naleving van toepasselijke regelgevingsvereisten te waarborgen in de context van het voorkomen van het witwassen van geld en terrorismefinanciering; ook dienen ze doelen te omvatten voor het liquiditeitsbeheer van de beleggingsonderneming;
• c. een beloningsbeleid dat in overeenstemming is met de beginselen die worden uiteengezet in de artikelen 26 en 30 tot en met 33 van Richtlijn (EU) 2019/2034 en de EBA-richtsnoeren betreffende een goed beloningsbeleid krachtens Richtlijn (EU) 2019/2034⁷ ;
• d. regelingen die ervoor moeten zorgen dat de individuele en collectieve geschiktheidsbeoordelingen van het leidinggevend orgaan doeltreffend worden uitgevoerd, dat de samenstelling en het opvolgingsplan van het leidinggevend orgaan passend zijn, en dat het leidinggevend orgaan zijn functies doeltreffend vervult⁸ ;
• e. een selectie- en geschiktheidsbeoordelingsproces voor medewerkers met een sleutelfunctie⁹ ;
• f. regelingen die ervoor moeten zorgen dat het intern functioneren van elk ingesteld comité van het leidinggevend orgaan gewaarborgd is, door een specifieke beschrijving te geven van:

• g. een risicocultuur overeenkomstig hoofdstuk 8 van deze richtsnoeren, waarin aandacht wordt geschonken aan het risicobewustzijn en het risicogedrag van de beleggingsonderneming;
• h. een bedrijfscultuur en waarden overeenkomstig hoofdstuk 9 die verantwoordelijk en ethisch gedrag bevorderen, met inbegrip van een gedragscode of soortgelijk instrument;
• i. een beleid inzake belangenconflicten op het niveau van de beleggingsonderneming overeenkomstig hoofdstuk 10, en voor personeel overeenkomstig hoofdstuk 11; en
• j. regelingen die zijn gericht op het waarborgen van de integriteit van de systemen voor boekhoudkundige en financiële verslaglegging, met inbegrip van de financiële en operationele controle en de naleving van de wetgeving en de toepasselijke normen.

⁷ EBA Richtsnoeren betreffende een goed beloningsbeleid overeenkomstig Richtlijn (EU) 2019/2034.

⁸ Zie ook de gemeenschappelijke ESMA- en EBA-richtsnoeren voor het beoordelen van de geschiktheid van leden van het leidinggevend orgaan en medewerkers met een sleutelfunctie.

⁹ Zie ook de gemeenschappelijke ESMA- en EBA-richtsnoeren voor het beoordelen van de geschiktheid van leden van het leidinggevend orgaan en medewerkers met een sleutelfunctie.

1. Overzicht

1.1 Referenties

• Article 26 Internal governance
• Article 30 Remuneration policies
• Article 31 Investment firms that benefit from extraordinary public financial support
• Article 32 Variable remuneration
• Article 33 Remuneration committee

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/