25. Nedarant poveikio užduotims ir atsakomybei, kurios yra priskiriamos valdymo organui pagal …

Nedarant poveikio užduotims ir atsakomybei, kurios yra priskiriamos valdymo organui pagal Direktyvą 2014/65/ES, valdymo organas turėtų būti atsakingas už šių priemonių nustatymą, tvirtinimą ir įgyvendinimo priežiūrą:

• a. bendrą verslo strategiją ir pagrindinę investicinės įmonės politiką pagal taikytiną teisinę ir reguliavimo sistemą, atsižvelgiant į investicinės įmonės ilgalaikius finansinius interesus ir mokumą;
• b. bendrą rizikos strategiją, įskaitant investicinės įmonės norimą prisiimti riziką ir jos rizikos valdymo sistemą, taip pat tinkamą politiką ir procedūras, atsižvelgiant į makroekonominę aplinką, investicinės įmonės verslo ciklą, ir priemones, kuriomis užtikrinama, kad valdymo organas rizikos valdymo klausimams skirtų pakankamai laiko; tinkamą ir veiksmingą vidaus valdymo ir vidaus kontrolės sistemą, kuri apima aiškią organizacinę struktūrą ir sklandžiai veikiančius vidaus kontrolės mechanizmus. Šiuos mechanizmus, be kitų dalykų, turėtų sudaryti veiksminga ir nuolat veikianti atitikties užtikrinimo funkcija ir, kai tinkama ir proporcinga pagal I antraštinę dalį, vidaus rizikos valdymo ir vidaus audito funkcijos, o jų vykdytojai turėtų būti pakankamai autoritetingi, svarbūs ir turėti pakankamai išteklių, kad galėtų šias funkcijas vykdyti nepriklausomai ir užtikrinti atitiktį taikytiniems reguliavimo reikalavimams, susijusiems su pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencija; taip pat investicinės įmonės likvidumo valdymo tikslai;
• c. atlygio politiką, kuri atitinka atlygio principus, nustatytus Direktyvos (ES) 2019/2034 26 ir 30 – 33 straipsniuose ir EBI gairėse dėl patikimos atlygio politikos pagal Direktyvą (ES) 2019/2034⁷ ;
• d. priemones, kuriomis siekiama užtikrinti, kad valdymo organo individualus ir kolektyvinis tinkamumo vertinimas būtų veiksmingai atliekamas, valdymo organo sudėtis ir tęstinumo planavimas būtų tinkami ir valdymo organas veiksmingai atliktų savo funkcijas⁸ ;
• e. pagrindines funkcijas atliekančių asmenų atrankos ir tinkamumo vertinimo procesą⁹ ;
• f. priemones, kuriomis siekiama užtikrinti kiekvieno valdymo organo komiteto, jei toks komitetas įsteigiamas, vidaus veikimą, konkrečiai nustatant:

• g. rizikos kultūrą pagal šių gairių 8 skirsnį, kurioje atsižvelgiama į investicinės įmonės rizikos suvokimo ir rizikos prisiėmimo elgsenos aspektus;
• h. įmonės kultūrą ir vertybes pagal 9 skirsnį, kuriomis skatinama atsakinga ir etiška elgsena, įskaitant elgesio kodeksą ar panašią priemonę;
• i. investicinės įmonės lygmens interesų konfliktų sprendimo politiką pagal 10 skirsnį ir politiką darbuotojams pagal 11 skirsnį ir
• j. priemones, kuriomis siekiama užtikrinti apskaitos ir finansinės atskaitomybės sistemų patikimumą, įskaitant finansų ir veiklos kontrolės priemones ir įstatymų ir taikytinų standartų laikymąsi.

⁷ EBI gairės dėl patikimos atlygio politikos pagal Investicinių įmonių direktyvą.

⁸ Taip pat žr. Bendras ESMA ir EBI gaires dėl valdymo organo narių ir pagrindines funkcijas atliekančių asmenų tinkamumo vertinimo.

⁹ Taip pat žr. Bendras ESMA ir EBI gaires dėl valdymo organo narių ir pagrindines funkcijas atliekančių asmenų tinkamumo vertinimo.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

• Article 26 Internal governance
• Article 30 Remuneration policies
• Article 31 Investment firms that benefit from extraordinary public financial support
• Article 32 Variable remuneration
• Article 33 Remuneration committee

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/