25. Utan att det påverkar de uppgifter och ansvarsområden som åläggs ledningsorganet enligt …

Utan att det påverkar de uppgifter och ansvarsområden som åläggs ledningsorganet enligt direktiv 2014/65/EU ska ledningsorganets ansvarsområden omfatta att fastställa, godkänna och övervaka genomförandet av följande:

• a. Värdepappersföretagets övergripande affärsstrategi och centrala policyer enligt tillämpliga rättsliga ramar, med beaktande av värdepappersföretagets långsiktiga finansiella intressen och solvens.
• b. Den övergripande riskstrategin, inbegripet värdepappersföretagets riskaptit och dess riskhanteringsram, inklusive lämpliga policyer och förfaranden, med beaktande av det makroekonomiska klimatet och värdepappersföretagets konjunkturcykel samt åtgärder för att säkerställa att ledningsorganet ägnar tillräckligt med tid åt riskhanteringsfrågor, tillsammans med en adekvat och effektiv ram för intern styrning och intern kontroll som inbegriper en tydlig organisationsstruktur och välfungerande interna kontrollmekanismer. Sådana mekanismer ska inbegripa en permanent och effektiv funktion för regelefterlevnad och, när så är lämpligt och proportionellt enligt avdelning I, interna riskhanteringsfunktioner och internrevisionsfunktioner som har tillräcklig befogenhet och ställning och tillräckliga resurser för att kunna utföra sina uppgifter på ett oberoende sätt och säkerställa efterlevnad av tillämpliga lagstadgade krav beträffande förebyggande av penningtvätt och finansiering av terrorism, samt när det gäller mål för värdepappersföretagets likviditetshantering.
• c. En ersättningspolicy som är förenlig med de ersättningsprinciper som anges i artiklarna 26 och 30–33 i direktiv (EU) 2019/2034 och i EBA:s riktlinjer för en sund ersättningspolicy enligt direktiv (EU) 2019/2034⁷ .
• d. Mekanismer som syftar till att säkerställa att de enskilda och kollektiva lämplighetsbedömningarna av ledningsorganet utförs på ett ändamålsenligt sätt, att ledningsorganets sammansättning och efterträdarplanering är lämplig och att ledningsorganet fullgör sina funktioner på ett effektivt sätt⁸ .
• e. Ett förfarande för urval och lämplighetsbedömning av personer som innehar nyckelfunktioner⁹ .
• f. Mekanismer som syftar till att säkerställa den interna funktionen hos ledningsorganets kommittéer, när sådana har inrättats, med redogörelser för

• g. En riskkultur som är förenlig med avsnitt 8 i dessa riktlinjer och som behandlar värdepappersföretagets riskmedvetenhet och risktagande.
• h. En företagskultur och företagsvärden som är förenliga med avsnitt 9 och som främjar ett ansvarsfullt och etiskt beteende, inbegripet en uppförandekod eller ett liknande instrument.
• i. En policy om intressekonflikter på värdepappersföretagsnivå som är förenlig med avsnitt 10 och en motsvarande policy på personalnivå som är förenlig med avsnitt 11.
• j. Mekanismer som syftar till att säkerställa integriteten hos systemen för redovisning och finansiell rapportering, inbegripet finansiella och operativa kontroller, samt efterlevnad av lagstiftning och relevanta standarder.

⁷ EBA:s riktlinjer för en sund ersättningspolicy enligt direktivet om tillsyn av värdepappersföretag.

⁸ Se även Esmas och EBA:s gemensamma riktlinjer för lämplighetsbedömningar av ledamöter i ledningsorgan och ledande befattningshavare.

⁹ Se även Esmas och EBA:s gemensamma riktlinjer för lämplighetsbedömningar av ledamöter i ledningsorgan och ledande befattningshavare.

1. Översikt

1.1 Referenser

• Artikel 26 Intern styrning
• Artikel 30 Ersättningspolicy
• Artikel 31 Värdepappersföretag som mottar extraordinärt offentligt finansiellt stöd
• Artikel 32 Rörlig ersättning
• Artikel 33 Ersättningskommitté

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/