25. Rajoittamatta ylimmälle hallintoelimelle direktiivissä (EU) 2014/65 annettuja tehtäviä ja …

Rajoittamatta ylimmälle hallintoelimelle direktiivissä (EU) 2014/65 annettuja tehtäviä ja velvollisuuksia ylimmän hallintoelimen velvollisuuksiin olisi kuuluttava seuraavien määrittely, hyväksyminen ja täytäntöönpanon valvonta:

• a. sijoituspalveluyrityksen yleinen liiketoimintastrategia ja keskeiset toimintapolitiikat, joissa noudatetaan sovellettavaa lainsäädäntö- ja sääntelykehystä ja huomioidaan sijoituspalveluyrityksen pitkän aikavälin taloudelliset edut ja vakavaraisuus;
• b. kokonaisriskistrategia, mukaan lukien sijoituspalveluyrityksen riskinottohalu ja sen riskienhallintajärjestelmä, mukaan lukien asianmukaiset toimintapolitiikat ja menettelyt, ottaen huomioon sijoituspalveluyrityksen makrotaloudellinen ympäristö ja liiketoimintasykli sekä toimenpiteet, joilla varmistetaan, että ylin hallintoelin varaa riittävästi aikaa riskienhallintaa koskeviin kysymyksiin; asianmukainen ja tehokas sisäinen hallinnointi ja ohjaus sekä sisäisen valvonnan järjestelmä, joka sisältää selkeän organisaatiorakenteen ja toimivat sisäisen valvonnan mekanismit. Tällaisten mekanismien olisi sisällettävä pysyvä ja tehokas säännösten noudattamista valvova toiminto ja tarvittaessa, jos se on oikeasuhteista I osaston mukaisesti, sisäisen riskienhallinnan ja sisäisen tarkastuksen toiminnot, joilla on riittävä toimivalta, painoarvo ja resurssit hoitaa tehtävänsä riippumattomasti ja varmistaa sovellettavien sääntelyvaatimusten noudattaminen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen ehkäisyn yhteydessä; sekä sijoituspalveluyrityksen likviditeetin hallinnan tavoitteet;
• c. palkitsemisjärjestelmä, joka on yhteneväinen direktiivin (EU) 2019/2034 26 ja 30–33 artiklassa säädettyjen palkitsemisperiaatteiden ja EPV:n direktiivin (EU) 2019/2034 mukaisesti antamien moitteettomia palkitsemisjärjestelmiä koskevien ohjeiden kanssa⁷ ;
• d. järjestelyt, joiden tarkoituksena on varmistaa, että ylimmän hallintoelimen yksilölliset ja yhteiset sopivuusarvioinnit suoritetaan tehokkaasti, että ylimmän hallintoelimen kokoonpano ja jatkuvuussuunnittelu ovat asianmukaisia ja että ylin hallintoelin suorittaa tehtävänsä tehokkaasti⁸ ;
• e. keskeisistä tehtävistä vastaavien henkilöiden valinta ja sopivuuden arviointi⁹ ;
• f. järjestelyt, joiden tarkoituksena on varmistaa ylimmän hallintoelimen kunkin komitean sisäinen toiminta, silloin kun niitä on perustettu, ja määritellä

• g. riskikulttuuri, joka on yhdenmukainen näiden ohjeiden 8 jakson kanssa ja jossa huomioidaan sijoituspalveluyrityksen riskitietoisuus ja riskinottoon liittyvä toiminta;
• h. yrityskulttuuri ja arvot, jotka ovat yhdenmukaisia näiden ohjeiden 9 jakson kanssa ja jotka edistävät vastuullista ja eettistä toimintaa ja sisältävät menettelytapaohjeet tai muun vastaavan välineen;
• i. eturistiriitoja koskeva menettely, joka on yhdenmukainen 10 jakson kanssa sijoituspalveluyrityksen tasolla, ja henkilöstön eturistiriitoja koskeva menettely, joka on yhdenmukainen 11 jakson kanssa;
• j. järjestelyt, joiden tavoitteena on varmistaa kirjanpito- ja tilinpäätösraportointijärjestelmän eheys, mukaan luettuina varainhoidon ja toiminnan valvonta sekä lainsäädännön ja asiaankuuluvien standardien noudattaminen.

⁷ Sijoituspalveluyrityksiä koskevan direktiivin mukaisia moitteettomia palkitsemisjärjestelmiä koskevat EPV:n ohjeet.

⁸ Ks. myös ESMAn ja EPV:n yhteiset ohjeet ylimmän hallintoelimen jäsenten ja keskeisistä toiminnoista vastaavien henkilöiden sopivuuden arviointia varten.

⁹ Ks. myös ESMAn ja EPV:n yhteiset ohjeet ylimmän hallintoelimen jäsenten ja keskeisistä toiminnoista vastaavien henkilöiden sopivuuden arviointia varten.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

• 26 artikla Sisäinen hallinnointi ja ohjaus
• 30 artikla Palkitsemisjärjestelmät
• 31 artikla Poikkeuksellista julkista rahoitustukea saavat sijoituspalveluyritykset
• 32 artikla Muuttuva palkkio
• 33 artikla Palkitsemiskomitea

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/