11.1 Huvide konflikti poliitika laenude ja muude juhtorgani liikmete ja nendega seotud isikutega sõlmitavate tehingute kontekstis

Juhtorgan peaks oma töötajate huvide konflikti poliitika (jagu 11) ja punktis 107 kirjeldatud juhtorgani liikmete huvide konfliktide haldamise raames looma raamistiku juhtorgani liikmetele ja nendega seotud isikutele laenude andmise ning nendega teiste tehingute sõlmimise kontekstis (nt esmased avalikud pakkumised, teenuslepingud või teenuste edasiandmise lepingud jms) konfliktide tuvastamiseks ja nende haldamiseks.

Investeerimisühingud peaksid kaalutlema täiendavaid seotud isikute kategooriaid, kelle suhtes nad täielikult või osaliselt kohaldavad oma laenude ja tehingutega seotud huvide konflikti raamistikku.

Huvide konflikti raamistik peaks tagama, et juhtorgani liikmetele ja nendega seotud isikutele laenude andmist ning nendega muude tehingute sõlmimise otsused tehakse objektiivselt, ilma huvide konfliktide lubamatu mõjuta, ning täidetakse üldpõhimõtte kohaselt turutingimustel.

Juhtorgan peaks sätestama juhtorgani liikmetele ja nendega seotud isikutele laenude andmisele ning nendega teiste tehingute sõlmimisele kohalduvad otsustamisprotsessid. Selle raamistikuga võidakse sätestada, et eristatakse tavapärase äritegevuse käigus tavalistel turutingimustel sõlmitavaid standardseid äritehinguid²⁵ ning kõigile töötajatele antavaid laene ja nendega sõlmitavaid tehinguid. Huvide konflikti raamistikus ja otsustusprotsessis võidakse eristada ka olulisi ja ebaolulisi laene ning muid tehinguid, mitmesugust tüüpi laene ja muid tehinguid ning tegelike või potentsiaalsete huvide konfliktide tasemeid, mille need võivad tekitada.

²⁵ Äritehingud on muu hulgas laenud ja muud tehingud (nt liisingud, faktooring, esmase avaliku pakkumise raames osutatavad teenused, ühinemised ja ülevõtmised, vara müümine ja ostmine).

Juhtorgan peaks huvide konflikti raamistiku raames seadma sobivad piirmäärad (nt tooteliigi või mahu kohta või sõltuvalt tingimustest), mille ületamise korral on juhtorgani liikmele või temaga seotud isikule laenu andmiseks või temaga muu tehingu sõlmimiseks alati vaja juhtorgani heakskiitu. Otsused oluliste juhtorgani liikmetele antavate laenude või muude nendega sõlmitavate tehingute kohta, mida ei sõlmita tavalistel turutingimustel, vaid kõigile töötajatele pakutavatel tingimustel, peaks alati tegema juhtorgan.

Sellisest olulisest laenust või muust olulisest tehingust kasu saav juhtorgani liige ega vastaspoolega seotud liige ei tohiks osaleda otsustamisel.

Investeerimisühingud peaksid juhtorgani liikmele või temaga seotud isikule laenu andmise või temaga muu tehingu sõlmimise otsuse tegemisel hindama riski, millega investeerimisühing võib selle tehingu tõttu kokku puutuda.

Investeerimisühingud peaksid oma huvide konflikti poliitikale vastavuse tagamiseks tagama, et juhtorgani liikmetele ja nendega seotud isikutele antavatele laenudele ning muudele nendega sõlmitavatele tehingutele kehtivad täielikult kõik asjaomased sisekontrolli menetlused ning järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani tasandil on olemas piisav järelevalveraamistik.