11.1 Interesų konfliktų, kylančių dėl paskolų ir kitų sandorių su valdymo organo nariais ir jų susijusiomis šalimis, politika

Įgyvendindamas darbuotojų interesų konfliktų politiką (11 skirsnis) ir valdydamas valdymo organo narių interesų konfliktus, kaip nustatyta 107 punkte, valdymo organas turėtų nustatyti interesų konfliktų nustatymo ir valdymo sistemą, taikytiną teikiant paskolas ir sudarant kitus sandorius, pvz., pagal pirminį viešą akcijų siūlymą, paslaugų susitarimus arba susitarimus su valdymo organo nariais ir su jais susijusiomis šalimis dėl užsakomųjų paslaugų.

Investicinės įmonės turėtų apsvarstyti galimybę įtraukti papildomas susijusių šalių kategorijas, kurioms jos visapusiškai arba iš dalies taiko savo interesų konfliktų, susijusių su paskolomis ir sandoriais, sprendimo sistemą.

Interesų konfliktų sprendimo sistema turėtų būti užtikrinama, kad sprendimai dėl paskolų ir kitų sandorių su valdymo organo nariais ir su jų susijusiomis šalimis būtų priimami objektyviai, be nederamos interesų konfliktų įtakos ir paprastai būtų vykdomi įprastomis rinkos sąlygomis.

Valdymo organas turėtų nustatyti sprendimų priėmimo procesus, kurie būtų taikomi teikiant paskolas valdymo organo nariams ir jų susijusioms šalims ir sudarant su jais kitus sandorius. Šioje sistemoje įprastus verslo sandorius²⁵ , sudaromus vykdant įprastą veiklą įprastomis rinkos sąlygomis, galima atskirti nuo paskolų darbuotojams ir sandorių su darbuotojais, sudaromų visiems darbuotojams prieinamomis sąlygomis. Be to, interesų konfliktų sprendimo sistemoje ir sprendimų priėmimo procese gali būti atskiriamos reikšmingos ir nereikšmingos paskolos ir kiti reikšmingi sandoriai, įvairių rūšių paskolos ir kiti sandoriai, taip pat faktinių ar galimų interesų konfliktų, kuriuos jie gali sukelti, lygis.

²⁵ Prie verslo sandorių priskiriamos paskolos, išperkamoji nuoma, faktoringas, su pirminiu viešu akcijų siūlymu susijusios paslaugos, susijungimai ir įsigijimai, turto pirkimas ir pardavimas.

Pagal interesų konfliktų sprendimo sistemą valdymo organas turėtų nustatyti atitinkamas ribas (pvz., pagal produkto rūšį, kiekį arba pagal sąlygas), kurias viršijus, paskolą ar kitą sandorį su valdymo organo nariu ar jo susijusiomis šalimis visada turi tvirtinti valdymo organas. Sprendimus dėl reikšmingų paskolų ar kitų reikšmingų sandorių su valdymo organo nariais, kurie sudaromi ne įprastomis rinkos sąlygomis, o visiems darbuotojams prieinamomis sąlygomis, visada turėtų priimti valdymo organas.

Valdymo organo narys, gaunantis naudos iš reikšmingos paskolos ar kito reikšmingo sandorio, arba narys, susijęs su sandorio šalimi, neturėtų dalyvauti priimant sprendimus.

Prieš priimdama sprendimą dėl paskolos ar kito sandorio su valdymo organo nariu arba jo susijusiomis šalimis, investicinė įmonė turėtų įvertinti riziką, galinčią jai kilti dėl sandorio .

Siekdamos užtikrinti interesų konfliktų sprendimo politikos laikymąsi, investicinės įmonės turėtų užtikrinti, kad paskoloms ir kitiems sandoriams su valdymo organo nariais arba jų susijusiomis šalimis būtų visapusiškai taikomos visos atitinkamos vidaus kontrolės procedūros ir kad priežiūros funkciją vykdančio valdymo organo lygmeniu būtų įdiegta tinkama priežiūros sistema.