Ohje 2: Talletusten vakuusjärjestelmien stressitestien menetelmät

2.1 Kattavan lähestymistavan varmistamiseksi stressitestit on suunniteltava keskipitkälle aikavälille. Kussakin stressitestiprosessissa on noudatettava tiettyjä päävaiheita ohjeessa 2 kuvatulla tavalla.

2.2 Varmistaakseen direktiivin 2014/49/EU 4 artiklan 11 kohdan noudattamisen nimettyjen viranomaisten on varmistettava, että talletusten vakuusjärjestelmät saavat ja käyttävät järjestelmiensä stressitestien suorittamiseen tarvittavia tietoja ainoastaan kyseisten testien suorittamiseen ja että ne eivät säilytä kyseisiä tietoja pidempään kuin on tarpeellista tätä tarkoitusta varten. Varmistaakseen asianomaisen direktiivin 4 artiklan 9 kohdan noudattamisen erityisesti silloin, kun testiin sisältyy tallettajien tilejä koskevien tietojen käsittelyä, nimettyjen viranomaisten on varmistettava, että talletusten vakuusjärjestelmät säilyttävät luottamuksellisuuden, käsittelevät tallettajien tilejä koskevia tietoja direktiivin 95/46/EY⁴ mukaisesti ja suojaavat kyseiset tiedot täydellisesti muun muassa käyttämällä tarvittavia anonymisointimenetelmiä. Stressitestien suunnittelu

2.3 Talletusten vakuusjärjestelmissä on laadittava enintään kolmen vuoden pituinen stressitestisuunnitelma, jonka testiprosessien on käsitettävä kaikki ohjeessa 3 määritellyt keskeiset testit. Stressitestausjakso päättyy joka tapauksessa silloin, kun kaikki keskeiset testit on suoritettu vähintään kerran (ohjeiden täytäntöönpanon tai edellisen jakson suorittamisen jälkeen).

2.4 Ohjelmassa on esitettävä arvioitu aikataulu suunnitelluille testeille ja määriteltävä kunkin testin suunniteltu laajuus määrittämällä testaustavat ja oletukset. Ohjelmaan voi kuulua yksi tai useampi stressitestausjakso.

2.5 Ohjelmaa on päivitettävä säännöllisesti ottamalla huomioon edellisten stressitestien tulokset (esimerkiksi tulokset, joista käy ilmi, että aiempaa seikkaperäisempi arviointi olisi tarpeen), talletusten vakuusjärjestelmien toteutunut kriisitilanteen toiminta tai sääntelyn kehitys (esimerkiksi korvausten maksun määräaikojen lyhentyminen).

2.6 Siinä tapauksessa, että stressitestausjakson aikana on kriisi, joka edellyttää toimintaa, joka antaa talletusten vakuusjärjestelmälle mahdollisuuden arvioida kriisivalmiuttaan joidenkin taikka kaikkien keskeisten testien ja/tai ohjelmaan kuuluvien indikaattoreiden osalta, talletusten vakuusjärjestelmän pitäisi harkita suunnitelman muuttamista siten, että todellisuuteen perustuva testi korvaa alun perin suunnitellun testin. Tällaisessa tapauksessa kaikkien seuraavien päävaiheiden suorittamisen sijaan talletusten vakuusjärjestelmässä voidaan keskittyä raportointia ja korjaavia toimenpiteitä koskeviin vaiheisiin.

Stressitestin päävaiheet

2.7 Talletusten vakuusjärjestelmien stressitestiprosessissa on suoritettava seuraavat vaiheet.

Suunnitteluvaihe

2.8 Talletusten vakuusjärjestelmissä on nimettävä järjestelmän sisäisestä henkilöstöstä ohjausryhmä tai ohjauspää llikkö (jäljempänä ”ohjausryhmä”), joka on vastuussa stressitestiprosessiin kuuluvien eri tehtävien suunnittelusta ja koordinoinnista. Tässä yhteydessä sisäisellä henkilöstöllä tarkoitetaan talletusten vakuusjärjestelmän työntekijöitä tai toimeksisaajia ja sellaisen toisen viranomaisen henkilöstöä, jolle on annettu hoidettavaksi talletussuojadirektiivissä ja pankkien elvytys- ja kriisinratkaisudirektiivissä säädettyjä toimintoja. Ulkoiset osallistujat ja tarkkailijat voivat osallistua stressitestien eri vaiheisiin kuulumatta ohjausryhmään. Ylemmän johdon on varmistettava, että ohjausryhmälle annetaan kaikki tarvittavat tiedot ja että se saa täyden tuen talletusten vakuusjärjestelmän muulta henkilöstöltä.

2.9 Ennen kutakin testiprosessia ohjausryhmän on määriteltävä testin suoritusaikataulu ja määritettävä mukana olevat sisäiset ja/tai ulkoiset osallistujat ja tarkkailijat. 2.10 Ohjausryhmän on määriteltävä stressitestisuunnitelman perusteella tarkasti testauksen kohde, testaustavat, mitattavat indikaattorit ja testiprosessin taustaoletukset (kuten esimerkiksi se rahoitusmäärä, jota talletusten vakuusjärjestelmän tehtävän hoitamiseksi tarvitaan kriisitilanteessa, likvidaatioprosessissa korvattaviksi tulevien talletusten määrä tai luottolaitokset, jotka on sisällytettävä SCV-tiedostojen laatutarkastuksiin).

2.11 Talletusten vakuusjärjestelmä voi käyttää oletuksia edellisistä kriisitilanteen toimintaa vaatineista tapauksista ja arvioida sitä, miten talletusten vakuusjärjestelmät suoriutuivat. Ne voivat myös simuloida tapaa, jolla niiden järjestelmä käyttäytyisi vastaavassa tilanteessa nykyisissä olosuhteissa.

2.12 Talletusten vakuusjärjestelmän on jaettava testin edellyttämät resurssit tukihenkilöstön, budjetin ja infrastruktuurin suhteen. Näiden resurssien riittävyyttä on arvioitava jatkuvasti uudelleen testiprosessin kuluessa.

2.13 Talletusten vakuusjärjestelmissä on toteutettava järjestelyjä objektiivisuuden varmistamiseksi stressitestin oletusten määrittelyssä, testin toteutuksessa ja puolueettomien päätelmien laadinnassa. Talletusten vakuusjärjestelmiä pyydetään ilmoittamaan tällaisista järjestelyistä raportointilomakkeessa. Järjestelmässä on dokumentoitava tämänkaltaiset järjestelyt ja varmistettava, että objektiivisuusvaatimuksia sovelletaan kaikkiin testin osallistujiin ja tarkkailijoihin ja kaikissa vaiheissa. Osana tällaisia järjestelyitä talletusten vakuusjärjestelmissä on tehtävä selkeä ero ohjausryhmän ja sellaisten muiden osallistujien ja tarkkailijoiden välille, jotka myös osallistuvat prosessiin talletusten vakuusjärjestelmässä. Talletusten vakuusjärjestelmien on myös ilmoitettava seikat, jotka ne ottivat huomioon, kun ne toteuttivat tällaisia järjestelyjä, kuten talletusten vakuusjärjestelmän erityinen rakenne/hallinto, kustannukset, eturistiriidat, lisäarvo, salassapitovelvollisuudesta annetut kansalliset säännökset ja talletusten vakuusjärjestelmän valvonta.

2.14 Näillä järjestelyillä voidaan määrätä prosessin ulkoisten tarkkailijoiden osallistumisesta. Tarkkailijat voivat olla nimettyjä viranomaisia, mikäli ne eivät itse hallinnoi järjestelmiä, muita viranomaisia, konsultointiyrityksiä tai muita talletusten vakuusjärjestelmiä. Tarkkailijoiden on pyrittävä todentamaan, että prosessia johdetaan objektiivisesti ja, mikäli asiasta on epävarmuutta, ilmaistava huolensa ohjausryhmälle. Tarkkailijoiden on saatava tarvittavat tiedot kaikista prosessin vaiheista. Tässä yhteydessä jaettaviin tietoihin on sovellettava tiukkoja salassapitovaatimuksia. Erottelua tai vaihtoehtoisesti tarkkailijoiden osallistumista koskevan vaatimuksen on katsottava täyttyvän SCV-tiedostoja koskevien testien osalta.

2.15 Ohjausryhmän on oltava yhteydessä sisäisiin ja ulkoisiin osallistujiin ja tarkkailijoihin, jotka osallistuvat testin eri vaiheisiin, ja varmistettava, että osapuolilla on keskinäinen ymmärrys siitä, mitä kultakin testissä odotetaan. Suoritusvaihe

2.16 Kun testiä suoritetaan, ohjausryhmän on pyydettävä ja kerättävä testin osallistujilta ja tarkkailijoilta tarvittavat tiedot talletusten vakuusjärjestelmän järjestelmien suorituksen arvioimiseksi ohjeissa 3 ja 4 kuvattuihin testialueisiin ja indikaattoreihin nähden.

2.17 Testejä voidaan suorittaa useilla eri tavoilla, muun muassa suorina roolipeli-istuntoina, joissa sisäiset ja ulkoiset osallistujat simuloivat toimia ja päätöksiä, joita ne tekisivät jossain niistä keskeisistä testeistä, jotka määritellään ohjeessa 3, tai back office -toimintana (jossa ohjausryhmä esimerkiksi pyytää määrätyltä laitokselta SCV-tiedostoja ja arvioi kyseisten tietojen tarkkuutta). Talletusten vakuusjärjestelmien on ilmoitettava kullekin testille valitun testaustavan tyyppi ilmoituslomakkeessa käyttämällä seuraavia luokkia:

• • asiakirjatarkastukset, mukaan lukien olemassa olevien menettelyjen ja käytössä olevien järjestelyjen (laadun) tarkastukset, joiden avulla esimerkiksi kartoitetaan ja käydään (kuvitteelliseen) korvaustapahtumaan liittyvät prosessit läpi alusta loppuun, useiden alueiden arvioimiseksi;
• • paikalla tehtävät tarkastukset, esimerkiksi talletusten vakuusjärjestelmien tai niiden palveluntarjoajien käynnit luottolaitoksissa niiden SCV-tiedostojen laadun arviointia varten. Näistä käynneistä voidaan määrätä ja niitä voidaan täsmentää sovellettavassa kansallisessa kehyksessä;
• • simulaatiot, esimerkiksi tietyn keskeisen testin päästä päähän -simulaatio tai prosessin osien simulaatiot, kuten simulaatio maksuohjetiedoston (payment instructions file, PIF-tiedosto) siirtämisestä kotijäsenvaltion talletusten vakuusjärjestelmästä vastaanottavan jäsenvaltion talletusten vakuusjärjestelmään tai tietyn ennakkorahoitusmäärän siirtämisestä ja luoton nostamisesta luottolimiitillä;
• • todelliset tapaukset, joita esiintyy stressitestausjakson aikana ja jotka mahdollistavat talletusten vakuusjärjestelmien suorituskyvyn näiden ohjeiden mukaisen arvioinnin; ja
• • muuntyyppiset testit, tätä luokkaa käytetään vain silloin, kun testi ei sovi mihinkään edellä mainittuun luokkaan, ja talletusten vakuusjärjestelmän on selostettava ilmoituksessaan tätä valintaa.

2.18 Ohjausryhmästä erillään pidettävien suoritusvaiheen osallistujien on edustettava niitä viranomaisia, yhteisöjä tai jopa sisäisiä osastoja, myös talletusten vakuusjärjestelmän sisältä, joiden pitäisi todellisessa tilanteessa toteuttaa tarvittavat toimet, tehdä tarvittavat päätökset tai antaa tarvittavat tiedot. Nämä voivat olla sisäisiä osallistujia (esimerkiksi sisäinen osasto, joka on vastuussa rahoitusasioista talletusten vakuusjärjestelmässä) tai ulkoisia osallistujia (esimerkiksi kriisinratkaisuviranomaiset, jotka päättäisivät talletusten vakuusjärjestelmän kuulemisen jälkeen sen osallistumisosuudesta kriisinratkaisuun). Raportoinnin ja korjaavien toimenpiteiden vaihe

2.19 Ohjausryhmän on käsiteltävä ja tulkittava testin tulokset tehdäkseen objektiivisen arvion talletusten vakuutusjärjestelmän kriisivalmiudesta sen lakisääteisten toimintojen toteutuksessa.

2.20 Ohjausryhmän on kirjattava tulokset ajan kuluessa yhdenmukaisella tavalla käyttämällä vakiomallia, kuten Euroopan talletussuojajärjestelmien foorumin (European Forum of Deposit Insurers) kehittämää mallia. Talletusten vakuusjärjestelmien on ilmoitettava stressitestien tulokset nimetyille viranomaisille vähintään vuosittain.

2.21 Stressitestien on oltava osa jatkuvaa kehitysprosessia. Näin ollen, kun talletusten vakuusjärjestelmän järjestelmissä havaitaan stressitestin yhteydessä puutteita, asianomaisen talletusten vakuusjärjestelmän on toteutettava korjaavia toimenpiteitä. Jos havaitaan luottolaitoksista johtuvia puutteita, esimerkiksi puutteita SCV-tiedostojen laadussa, talletusten vakuusjärjestelmien on pyrittävä saamaan aikaan korjaavia toimenpiteitä tarvittaessa kyseisten laitosten valvonnasta vastuussa olevan toimivaltaisen viranomaisen kautta. Talletusten vakuusjärjestelmien on pyrittävä varmistamaan myöhemmissä testeissä, että nämä puutteet on korjattu.

Yhteistyö asianmukaisten hallintoviranomaisten kanssa

2.22 Talletusten vakuusjärjestelmien on pidettävä nimetyt viranomaiset täysin ajan tasalla stressitestien suunnittelun ja suorittamisen aikana, ellei talletusten vakuusjärjestelmä ole myös nimetty viranomainen. Tätä varten talletusten vakuusjärjestelmien on esitettävä stressitestisuunnitelmansa nimetyille viranomaisille kolmen kuukauden kuluessa sen valmistumisesta. Tällainen tietojen jakaminen voi synnyttää rakentavaa vuoropuhelua ja tuoda ohjelmaan parannuksia. Nimettyjen viranomaisten on annettava huomautuksensa kuuden kuukauden kuluessa talletusten vakuusjärjestelmän laatiman ohjelman vastaanottamisesta. Kaikista huomattavista päivityksistä on ilmoitettava nimetyille viranomaisille viipymättä.

2.23 Myöhemmin, kun kutakin testiprosessia suunnitellaan, niiden on ilmoitettava nimetyille viranomaisille testin laajuus eli osallistuvat luottolaitokset, testaustavat, oletukset ja kaikki muut merkitykselliset tiedot.

2.24 Tämän lisäksi ennen ohjeessa 3 määritellyn keskeisen testin suorittamista talletusten vakuusjärjestelmien on ilmoitettava testistä sellaisille viranomaisille, jotka olisivat mukana testattavan kaltaisessa lakisääteisessä toiminnossa. Korvausten maksuskenaarion testauksesta on vähintään ilmoitettava direktiivin 2014/49/EU 3 artiklan 1 kohdan nojalla määritettävälle ”asianmukaiselle hallintoviranomaiselle” sekä saman direktiivin 2 artiklan 1 kohdan 17 alakohdassa mainitulle toimivaltaiselle viranomaiselle. Toimivaltaisille viranomaisille ja kriisinratkaisuviranomaisille on ilmoitettava silloin, kun testataan kriisinratkaisuskenaariota. 2.25 Talletusten vakuusjärjestelmien on tiedusteltava näiden viranomaisten näkemystä testin oletuksista ja tarjottava niille mahdollisuus osallistua suoritusvaiheeseen. Kun talletusten vakuusjärjestelmä on nimetystä viranomaisesta erillinen taho, tällainen osallistuminen tai kuuleminen voidaan järjestää nimetyn viranomaisen välityksellä.

2.26 Toimivaltaisten viranomaisten ja kriisinratkaisuviranomaisten on tehtävä yhteistyötä suoraan tai nimettyjen viranomaisten välityksellä talletusten vakuusjärjestelmien kanssa skenaarioiden määrittelyssä ja testien suorittamisessa.

2.27 Talletusten vakuusjärjestelmien on jaettava stressitestien tulokset nimettyjen viranomaisten kanssa liitteessä 1 esitetyllä ilmoituslomakkeella. Niiden pitää jakaa stressitestien tulos myös asianmukaisten viranomaisten⁵ kanssa ilmoituslomakkeella tai muussa muodossa niiden pyynnöstä ja sovellettavien salassapitosäännösten mukaisesti.

⁴ Korvattu luonnollisten henkilöiden suojelusta henkilötietojen käsittelyssä sekä näiden tietojen vapaasta liikkuvuudesta 27 päivänä huhtikuuta 2016 annetulla Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksella (EU) 2016/679.

⁵ Tällaisia ovat muun muassa (mutta eivät yksinomaan) kriisinratkaisuviranomaiset tai kansalliset toimivaltaiset viranomaiset.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/