+Iránymutatások (EBA/GL/2018/04)
---+1. Megfelelési és bejelentési kötelezettségek
------+Az iránymutatások jogállása
---------+1. Az e dokumentumban szereplő iránymutatásokat az EBH az 1093/2010/EU rendelet 16. cikkének …
---------+2. Az iránymutatás rögzíti az EBH álláspontját azzal kapcsolatban, hogy mi a megfelelő felügyeleti …
------+Bejelentési kötelezettségek
---------+3. Az 1093/2010/EU rendelet 16. cikkének (3) bekezdése értelmében az egyes illetékes hatóságok …
---------+4. Az értesítéseket a 16. cikk (3) bekezdésével összhangban közzéteszik az EBH honlapján.
---+2. Tárgy, alkalmazási kör és fogalommeghatározások
------+Tárgy és alkalmazási kör
---------+5. Az iránymutatás célja, hogy az intézmények kockázatkezelési folyamatainak részeként biztos ítsa …
---------+6. A csoportok összefüggésében ez az iránymutatás vonatkozik egy adott stresszteszt gyakorlatban …
---------+7. Az „intézmény” és az „intézmény-specifikus” kifejezés egy intézményre vonatkozik egyedi alapon …
------+Címzettek
---------+8. Az iránymutatás címzettjei az 1093/2010/EU rendelet 4. cikke (2) bekezdésének i. pontjában …
------+Fogalommeghatározások/rendszertan
---------+9. Eltérő rendelkezés hiányában az 575/2013/EU rendeletben és a 2013/36/EU irányelvben használt és …
---+3. Végrehajtás
------+Alkalmazás időpontja
---------+10. Ez az iránymutatás 2019. január 1-jén lép hatályba.
------+Hatályon kívül helyezés
---------+11. A kö vetkező iránymutatás a jelen iránymutatásnak az EU valamennyi hivatalos nyelvén történő …
---+4. Az intézmények stressztesztelése
------+4.1 Stresszteszt program
---------+12. Az intézményeknél olyan stresszteszt program van érvényben, amely kiterjed legalább a …
---------+13. A tagállami anyaintézmények és uniós anyaintézmények csoportszintű stresszteszt programot is …
---------+14. A prudenciális konszolidáció körébe tartozó intézmények egyedi stresszteszt programjaik …
---------+15. Az intézmények stresszteszt programjaikba fordított stressztesztet és fordított …
---------+16. Az intézmények biztosítják stresszteszt programjaik működőképességét és végrehajthatóságát, és …
---------+17. Az intézmények rendszeresen értékelik stresszteszt programjaikat, hogy meghatározzák azok …
---------+18. Az intézmén yek biztosítják, hogy az előző bekezdés szerinti mennyiségi elemzésük megbízható …
---------+19. A stresszteszt program értékelésekor az intézmény legalább a következőket mérlegeli: a) a …
---------+20. Az intézmény stresszteszt programja megfelelően dokumentált az egyes kockázattípus és/vagy …
---------+21. A stresszteszt programot a szervezet egészében kihívás elé kell állí tani, például a …
---------+22. Az intézmények biztosítják, hogy – a stresszteszt program kezdeti kidolgozása és értékelése …
------+4.2 A stressztesztelés irányítási szempontjai
---------+23. A vezetői testület jóváhagyja az intézmény stresszteszt programját, és felügyeli annak …
---------+24. A 2013/36/EU irányelv 91. cikkének (1) bekezdésében foglalt arra vonatozó követelményei sérelme …
---------+25. A vezetői testületnek meg kell értenie a stresszteszt program lényeges szempontjait, hogy képes …
---------+26. A stresszteszt programot az intézmény vonatkozó belső szabályzataival és eljárásrendjével …
---------+27. Az intézmények biztosítják, hogy a stresszteszt program valamennyi eleme, beleértve annak …
---------+28. Az intézmények biztosítják, hogy a stresszteszt program kommunikálása az összes üzletágban és …
---------+29. A stresszteszt programnak az intézmények kockázatkezelési keretének szerves részét kell …
---------+30. A vezetői testületnek az intézmény stra tégiájának meghatározásakor, valamint a …
---------+31. A stressztesztek eredményeit (minőségi és mennyiségi) inputként kell felhasználni az intézmény …
---------+32. Ahhoz, hogy egy intézmény kockázatkezelési rendszerének érdemi részét képezzék, a …
------+4.3 Adatinfrastruktúra
---------+33. Az intézmények biztosítják, hogy a stresszteszt programot megfelelő adatinfrastruktúra …
---------+34. Annak biztosítására, hogy megfelelő adatinfrastruktúra legyen érvényben, az intézmények …
---------+35. Az intézmények biztosítják, hogy az a datinfrastruktúra rendelkezzen a stresszteszt programjaik …
---------+36. Az intézmények biztosítják, hogy az adatinfrastruktúra lehetővé tegye a rugalmasságot és a …
---------+37. Az intézmények biztosítják, hogy adatinfrastruktúrájuk méretükkel, öss zetettségükkel …
---------+38. Az intézmények elegendő emberi, pénzügyi és anyagi erőforrásokat fordítanak …
---------+39. Az intézmények a stressztesztelési adatinfrastruktúrát általános informatikai infrastruktúrájuk …
---------+40. Az intézmények megbízható stressztesztek végzése érdekében pontos és megbízható kockázati …
---------+41. Az intézmények biztosítják, hogy kockázatiadat - összesítésüket pontosság és integritás …
---------+42. Az intézmények biztosítják, hogy az adatok összesítése nagymértékben automatizált módon …
---------+43. Az intézményeknek rendelkezniük kell azzal a képességgel, hogy garantálják a kockázati adatok …
---------+44. Az intézményeknek képesnek kell lenniük arra, hogy megfelelő időben összesített kockázati …
---------+45. Az in tézményeknek képesnek kell lenniük arra, hogy összesített adatokat állítsanak elő az …
---------+46. Az intézmények biztosítják, hogy kockázati jelentéstételi folyamatuk: a) teljes mértékben …
------+4.4 A stressztesztelés hatóköre és lefedettsége
---------+47. A stresszteszteknek figyelembe kell venniük a lényeges kockázatok valamennyi típusát …
---------+48. A stressz teszteknek a kockázatot az intézmény különböző szintjein kell megragadniuk. E …
---------+49. A stresszteszteknek figyelembe kell venniük a kockázattípusok és kockázati tényezők közötti …
---------+50. Az intézményeknek az egyedi portfólió szintjén kell – mind érzékenységi, mind pedig szcenárió …
---------+51. Az intézményeknek biztosítaniuk kell, hogy stresszteszt alá vessék a portfóliójukat és …
---------+52. Különösen a kockázatok közötti koncentrációk mérlegel ése során az intézmények összesítik a …
---------+53. Az intézmény kockázataira vonatozó teljes és holisztikus képhez az egyes gazdálkodó szervezetek …
---------+54. Figyelembe kell venni, hogy: a) az intézményszintű kockázatokat nem biztos, hogy jól tükrözi a …
---------+55. Egy nemzetközi szinten tevékenységet folytató csoportnak vagy intézménynek szintén kell …
------+4.5 Arányosság
---------+56. Az arányosság elvével összhangban az intézmény stresszteszt programjának összeegyeztethetőnek …
---------+57. Egy stresszteszt program végrehajtása során az intézményeknek figyelembe kell venniük a …
---------+58. Az arányosság elvének alkalmazása céljából és a követelménye k megfelelő végrehajtásának …
------+4.6 A stresszteszt típusai
---------+59. A s tresszteszt módszertanok konkrét kialakításának, összetettségének és részletessége …
---------+60. Az intézményeknek figyelembe kell venniük a gazdasági ciklus azon szakaszát, amikor a …
---------+61. Az intézményeknek megfelelő, érdemi és robusztus mechanizmusokat kell azonosítaniuk a kockázati …
---------+62. A stresszelt kockázati tényezők és a kockázati paraméterek közötti kapcsolatnak nem csak az …
---------+63. A hipotetikus és makrogazdasági alapú kockázati tényezők/ szcenáriók modellezésének …
---------+64. Meg kell érteni, világosan kommunikálni kell és az eredmények értelmezése során figyelembe kell …
---------+65. Az intézményeknek értékelniük kell a kockázati tényezők és a stresszelt kockázati paraméterek …
---------+66. Az intézmények érzékenység vizsgálatokat végeznek az egyedi kitettségek, portfóliók vagy üzleti …
---------+67. Az intézményeknek azonosítaniuk kell a releváns kockázati tényezőket a prudenciális …
---------+68. Az intézmények a nemlinearitások és küszöbhatások feltárására irányuló elemzésük fontos …
---------+69. Amennyiben bizonytalanság van a makrogazdasági/makropénzügyi kockázati tényezők és kockázati …
---------+70. Az egyedi kockázati tényező elemzéseket egyszerű több kockázati tényezőt felölelő elemzésekkel …
---------+71. Az intézmények listát vezetnek az azonosított kockázati tényezőkről. 4.6.3 Szcenárió elemzés
---------+72. Az intézmények biztosítják, hogy a szcenárió elemzések stresszteszt programjuk központi részét …
---------+73. A stresszteszt szcenáriók kialakítása ne csak múltbeli ese ményeken alapuljon, hanem vegye …
---------+74. Egy sor forgatókönyvet kell figyelembe venni ahhoz, hogy felöleljék a különböző eseménye ket és …
---------+75. Az intézmények biztosítják, hogy stresszteszt forgatókönyveik legalább a következő …
---------+76. Az intézmé nyek a stressztesztelés időhorizontját a gyakorlat céljával, az intézmény …
---------+77. Az intézményeknek biztosítaniuk kell, hogy: a) a stressztesztek kifejezetten figyelembe vegyék …
---------+78. Az intézményeknek a stressz másodlagos hatásait vagy visszacsatolási hatásait minőségi …
---------+79. Az intézmények biztosítják, hogy a stressztesztelés súlyos, de valószerű helyzetekre …
---------+80. Az intézményeknek biztosítaniuk kell, hogy a súlyosság különböző mértékeit figyelembe vegyék …
---------+81. Az intézmények biztosítják, hogy a súlyosságot úgy határozzák meg, hogy az figyelembe vegye …
---------+82. Az intézmények biztosítják, hogy szcenárió ik a kockázati tényezők abszolút és relatív …
---------+83. A szcenáriók súlyossága megfelelő mértékének megállapításához az intézményeknek azokat össze …
---------+84. Az intézmények a stresszteszt program részeként, és a stressztesztelés egyéb típusainak …
---------+85. Az intézményeknek fel kell venniük a fordított stresszteszteléssel azonosított szcenáriókat …
---------+86. A fordított stressztesztek elvégzése során az intézményeknek figyelembe kell venniük azt, hogy …
---------+87. Az intézmények állandó kockázatkezelési eszközként fordít ott stresszteszteket használnak annak …
---------+88. Üzleti tervezésük és kockázatkeze lésük részeként az intézményeknek fordított stresszteszteket …
---------+89. Az intézmények a fordított stressztesztelést a tervezés és döntéshozatal során alkalmazzák …
---------+90. Amennyiben a fordított stressztesztelés azt tárja fel, hogy az intézmény üzleti modellje …
---------+91. Az egyedi üzleti modellel rendelkező intézmények, pl. befektetési cégek, a fordított …
---------+92. A hitelkockázatra, partnerkockázatra és piaci kockázatra belső modelleket használó intézmények …
---------+93. Az intézmények minőségi elemzéseket végeznek a fordított stressztesztelés jól meghatározott …
---------+94. Az intézmények mennyiségi és kifinomultabb elemzéseket végeznek, amelyek figyelembe veszik az …
---------+95. Az intézményeknek adott esetben a fordított stressztesztelés kiindulási pontjaként érzékenység …
---------+96. Az intézmények fordított stressztesztelést használnak azon szcenáriókra vonatkozó mélyebb …
---------+97. Az intézmények kidolgozzák a bankok helyreállításáról és szanálásáról szóló irányelv 5. cikké …
---------+98. A fordított stressztesztek két csoportjának eltérő célkitűzései miatt az ICAAP és ILAAP céljára …
---------+99. Az intézmények fordított stressztesztelést használnak a helyreállítási tervekhez használt …
---------+100. Az intézmények fordított stressztesztelést használnak a kockázati tényezők azonosításához és …
---------+101. A fordított stressztesztelésnek a következőket lefedő dinamikus és mennyiségi …
------+4.7 Egyedi kockázati területek
---------+102. Az intézmények biztosítják, hogy az egyedi kockázat stressztesztelése a vállalkozás …
---------+103. Az intézmények – egyedi szinten – az egyedi kockázatban figyelembe veszik a másodlagos hatások …
---------+104. Az intézményeknek legalább a következőket elemezniük kell: a) a hitelfelvevő törlesztési …
---------+105. Az intézmények biztosítják, hogy az egész intézményükre kiterjedő hitelkockázati …
---------+106. Az intézmények törekednek arra, hogy meghatározzák az egyedi kockázati tényezőket, és …
---------+107. Az intézmények biztosítják, hogy a hitelkockázatot a sokk szcenáriók k ülönböző szintjein …
---------+108. Az intézmények a kockázati tényezőket érzékenység vizsgálatoknak vetik alá, amelyek mennyiségi …
---------+109. Az intézmények különféle időhorizontot használnak stressz szcenárióik alkalmazása során. Az …
---------+110. Pénzügyi biztosítéki értékek stressztesztelésekor az intézményeknek azonosítaniuk kell azokat …
---------+111. A szcenáriók kialakításánál az intézmények figyelembe veszik a stresszesemények más …
---------+112. Az intézmények hitelezési veszteség (pl. céltartalékok), kockázati kitettség, nyereség és …
---------+113. Az intézményeknek, amennyiben lehetséges, figyelembe kell venniük a következő vonatkozó …
---------+114. A jövőbeli veszteségek stressztesztekben való becsléséhez az intézmények adott esetben a …
---------+115. A hitelkockázati kitettség (EAD) kiszámításához az intézményeknek figyelembe kell venniük egy …
---------+116. Az intézményeknek megfelelő mértékben olyan hitelkockázati belső modell módszert kell …
---------+117. A tőkeáttételes partnerekkel vagy árnyékbanki szervezetekkel szembeni kockázatok felmérésekor …
---------+118. Az intézmények figyelembe veszik a strukturált pénzügyi termékekből eredő értékpapírosítási …
---------+119. Az intézmények biztosítják, hogy az értékpapírosított eszközök stressztesztelése a mögöttes …
---------+120. A strukturált termékek minden szintjén gondosan figyelembe kell venni például a likviditás …
---------+121. A stresszteszteknek ki kell térniük valamennyi vonatkozó szerződéses megállapodásra, a …
---------+122. A szcenáriókna k figyelembe kell venniük az értékpapírosítási struktúrában részt vevő egy vagy …
---------+123. Ha az intézmény külső minősítésekre támaszkodik az értékpapírosított termékek kockázatának …
---------+124. A stressztesztelési módszer kidolgozása során az intézményeknek a következőket kell figyelembe …
---------+125. Az intézményeknek figyelembe kell venniük a piaci kockázatot, nevezetesen a pozíciók piaci …
---------+126. Az intézményeknek stresszteszteket kell végezniük a kereskedési célú pénzügyi eszközökben …
---------+127. Az intézményeknek egy sor súlyos, de valószerű szcenáriót kell alkalmazniuk valamennyi, az …
---------+128. E stre ssztesztek beállításakor az intézményeknek figyelembe kell venniük legalább a …
---------+129. Mivel az eszközök és a kereskedési stratégiák idővel változnak, az intézményeknek …
---------+130. Az intézményeknek megfelelő megközelítést kell kidolgozniuk a tail kockázat alábecslésének …
---------+131. Az intézmények különösen: a) értékelik a jelentős piaci zavarok következményeit, és …
---------+132. Az intézményeknek tisztában kell lenniük azzal, hogy a működési kockázathoz kapcsolód ó …
---------+133. A vonatkozó kockázati paraméterek stresszeléséhez az intézményeknek fő mérőszámként a működési …
---------+134. Mivel a működési veszteségek tartalmazhatnak másodlagos hatásokat (vagyis hírnévvel …
---------+135. Az idioszinkratikus kockázati tényezőket szintén elemezni kell, és azokat a szcenárió …
---------+136. Az intézmények működési kockázati kitettségük me ghatározásakor figyelembe veszik az ilyen …
---------+137. Az intézmények gondosan elemzik a működési kockázati veszteségek és piaci kockázatok …
---------+138. A stressztesztelési e semények elemzésénél szakértői véleményt is felhasználnak, amelyek …
---------+139. Az intézményeknek súlyos következményekkel járó, de valószerű stresszeseményeket kell …
---------+140. Az intézményeknek saját stresszteszt pro gramjaikat mind belső, mind pedig külső adatokra …
---------+141. Az intézmények figyelembe veszik, hogy a viselkedéssel kapcsolatos kockázat a működési …
---------+142. Stressztesztek végzése során az intézményeknek fel kell mérniük a viselkedéssel kapcsolatos …
---------+143. A viselkedéssel kapcsolatos kockázatok mérésekor az intézmények fig yelembe veszik a) a …
---------+144. Annak érdekében, hogy megragadják az azzal kapcsolatos kockázatot, hogy a céltartalékok nem …
---------+145. Az intézmények mennyiségi és minőségi információkat gyűjtenek releváns, sérülékeny területeken …
---------+146. Ritka esetekben, amikor egy intézmény a bizonytalanság mértéke miatt nem képes megbecsülni egy …
---------+147. A stressztesztelés adott esetben a tail kockázattal járó szélsőséges veszteségek (váratlan …
---------+148. Az intézményeknek véleményt kell alkotniuk azon váratlan veszteségekre vonatkozóan, amelyek …
---------+149. Az intézmények figyelembe veszik, hogy likviditási vagy finanszírozási kockázatok akkor …
---------+150. Az intézmények figyelembe veszik, hogy a likviditási vagy finansz írozási kockázat a …
---------+151. Az intézmények elemzik az eszközökkel és kötelezettségekkel kapcsolatos tételekkel összefüggő …
---------+152. A kockázati tényezők intézmények általi elemzésének figyelembe kell vennie a következőket …
---------+153. Az intézmények ezeket a kockázati tényezőket érzékenység vizsgálatoknak vetik alá, amelyek …
---------+154. Az intézmények a stresszszcenáriók következő három típusát alkalmazzák: idioszinkratikus …
---------+155. Az intézményeknek stressztesztjeikben különféle időtávokat kell kialakítaniuk: az időtávok …
---------+156. Az intézmények a rövidtől középtávú likviditási kockázat stresszelését kombinálják a …
---------+157. Az intézmények az egyes szcenáriókra és időtávokra egy sor kedvezőtlen magatartási feltevést …
---------+158. A szcenáriók kialakításánál az intézmények figyelembe veszik egyéb kockázattípusokra, pl. …
---------+159. A hatás nagyságrendjének kiszámítására használt fő módszertan a nettó cash flow profil. Minden …
---------+160. Az intézmények az elemzést adott esetben egyéb mérőszámokra is kiterjesztik, mint például: a) …
---------+161. A különféle stresszszcenáriók alkalmazásakor az intézmények értékelik és kiemelik a központi …
---------+162. A likviditási stressztesztelés mérőszámai adott esetben és különösen legalább valamennyi …
---------+163. Az intézmények adott a likviditási stresszteszteket beépítik az egész intézményre kiterjedő …
---------+164. Ez a fejezet nem érinti az EBH nem kereskedési tevékenységekből származó kamatlábkockázatról …
---------+165. A stresszteszteknek támogatniuk kell a banki könyvben szereplő kamatlábkockázat (IRRBB) …
---------+166. A stressztesztelési célú kamatláb szcenárióknak – beleértve a 2013/63/EU irányelv 98. cikkének …
---------+167. Az int ézményeknek biztosítaniuk kell, hogy az előző bekezdésben említett tesztek ne a …
---------+168. Az intézmények figyelembe veszik a következő elemeket: a) kamatréskockázat, amely az időben …
---------+169. Az intézményeknek tisztában kell lenniük a máshol veszteséget kiváltó esetleges közvetett …
---------+170. Azokban az eseteken, ahol kevésbé összetett pénzügyi eszközöket alkalmaznak, az intézmények …
---------+171. A stressztesztelésnek kulcsfontosságú szerepet kell játszania a koncentrációs kockázat …
---------+172. E kockázat stresszteszt programjukban való értékelése érdekében az intézményeknek figyelembe …
---------+173. Stressztesztelé snél, különösen az intézmény egészére kiterjedő és csoportszintű …
---------+174. A stresszteszteknek figyelembe kell venniük az üzleti környezet esetleges azon változásait …
---------+175. A stressztesztekbe be kell építeni annak módját, ahogy a koncentrált kitettségek teljesítenek …
---------+176. Az intézmények figyelembe veszik az egyetlen vagy több egymással korreláló kockázati …
---------+177. A koncentrációs kockázat előzetes szintjének és/vagy a szcenárió koncentrációs szintre …
---------+178. Az intézmények figyelembe veszik a különféle koncentráció forrásai közötti átfedések esetleges …
---------+179. Az intézmények figyelembe veszik, hogy a devizaalapú hitelezéshez kapcsolódó kockázat: a) a …
---------+180. Az intézmények stresszteszt programjaikban figyelembe veszik a mérlegeik eszközoldalán lévő …
---------+181. Az intézmények stresszteszt szcenáriójuk kidolgozásakor vagy végrehajtásakor figyelembe …
---------+182. Az intézmények a különböző paraméterek módosításával szcenáriókat dolgoznak ki, hogy lehetővé …
---------+183. A lehetséges gyengeség értékelése érdekében az intézményeknek tudniuk kell igazolni a …
---------+184. A devizaalapú hitelezéshez kapcsolódó kockázat stressztesztelésekor az intézményeknek legalább …
---------+185. Az intézményeknek figyelembe kell venniük a belső modellekbe esetleg beépített lehetséges …
---------+186. A devizaalapú hitelezés nyereségességre gyakorolt lehetséges hatásának egyes szcenáriókban …
------+4.8 A stresszteszt programok alkalmazása
---------+187. Az ICAAP és ILAAP részeként az intézményeknek biztosítan iuk kell, hogy rendelkezzenek …
---------+188. Ezenkívül az intézmények a stressztesztelés segítségével értékelik tőkeszükségletre vonatkozó …
---------+189. Az intézmény stresszteszt programjához kapcsolódó, ezen iránymutatásban meghatározott …
---------+190. Az ICAAP-re és ILAAP- re vonatkozó stresszteszteknek összeegyeztehetőnek kell lenniük az …
---------+191. Az ICAAP-ra vonatkozó stressztesztekben az intézmények felmérik, hogy stresszhelyzetben …
---------+192. ICAAP célú fizetőképességi stressztesztek végzésekor az intézmények figyelembe veszik a …
---------+193. A 2013/36/EU 100. cikke szerint elvégzett felügyeleti stressztesztek vagy egy inté zmény …
---------+194. Az intézmények azonosítják a stressztesztek kimenetének kezelésére irányuló hiteles …
---------+195. Az intézmények kockázatkezelési intézkedések széles körét összevetik (beleértve a feltételhez …
---------+196. A stres szhelyzetre adott lehetséges válaszok értékeléséhez az intézmények azonosítják a …
---------+197. Az intézmények ismertetik a stressz minőségi és mennyiségi hatásait a kockázatmérséklő …
---------+198. Az elfogadható kockázatkezelési intézkedések függnek az illetékes hatóságok útmutatásától és …
---------+199. A szcenárió szerint differenciált, és a szcenárió súlyosságához igazított várható …
 English - European Union - Financial Industry -

Iránymutatások (EBA/GL/2018/04)

Iránymutatások (EBA/GL/2018/04)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and-pillar-2/guidelines-stress-testing – PDF

1. Áttekintés

,
1. Megfelelési és bejelentési kötelezettségek

1. Megfelelési és bejelentési kötelezettségek
2. Tárgy, alkalmazási kör és fogalommeghatározások

2. Tárgy, alkalmazási kör és fogalommeghatározások
3. Végrehajtás

3. Végrehajtás
4. Az intézmények stressztesztelése

4. Az intézmények stressztesztelése

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok

Kapcsolt feladatok

Kapcsolatok
is related to Imported: Guidelines on stress testing (2019-01-01-1fd3906b7e-3dad)
is related to Assignments added: Guidelines on stress testing (2019-01-01-1fd3906b7e-3dad) – 3 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/