+5.2. Szervezeti felépítés, a vezető testület és annak bizottságai
---+79. In assessing the institution’s organisational structure, management body and committees …
---+80. In the context of assessing the institution’s management body, competent authorities should …
---+81. When reviewing the composition and functioning of the institution’s management body and its …
|
5.2. Szervezeti felépítés, a vezető testület és annak bizottságai
79.A pénzintézet szervezeti felépítésének, vezető testületének és bizottságainak értékelése során az illetékes hatóságoknak meg kell vizsgálniuk, hogy az intézmény betartja-e a 2013/36/EU irányelv 74., 88. és 91. cikkét, az EBA belső irányításról szóló iránymutatásait (18 ), valamint az ESMA és az EBA közös iránymutatásait a vezető testület tagjainak és a kiemelt funkciót betöltő személyek alkalmasságának értékeléséről (19 ). Az intézmény – és adott esetben a csoport – szervezeti és működési felépítésének értékelése során az illetékes hatóságoknak többek között a következőket kell vizsgálniuk: - a. a szervezeti és működési felépítés megfelelően és egyértelműen kialakított-e, valamint jól körülhatárolt, átlátható és következetes felelősségi köröket foglal-e magában, többek között a vezető testület és annak bizottságainak vonatkozásában is;
- b. a szervezeti és működési felépítés arányban áll-e a vállalkozás és a műveletek méretével és összetettségével;
- c. a szervezeti és működési felépítés átlátható-e az érdekelt felek, köztük a munkavállalók és a részvényesek számára.
80. Az intézmény vezető testületének értékelése során az illetékes hatóságoknak többek között a következőket kell vizsgálniuk: - a. a vezető testület ismeri és átlátja-e az intézmény jogi, szervezeti és működési felépítését („a saját struktúra ismerete”) és az azzal járó kockázatokat, beleértve a megfelelő felügyeletet is;
- b. adott esetben a konszolidáló intézmény vezető testülete tisztában van-e mind a csoport szervezeti felépítésével, mind a csoport különböző szervezeteinek szerepeivel, valamint a köztük fennálló kapcsolatokkal és összefüggésekkel;
- c. a vezető testület tagjai együttesen véve megfelelően átlátják-e a szervezet üzleti modelljét és tevékenységeit, és rendszeres képzések révén folyamatosan naprakész ismeretekkel és készségekkel rendelkeznek-e a vonatkozó kockázatokról – ideértve az ICT-kockázatokat, az ESG-kockázatokat és az egyéb újonnan felmerülő kockázatokat is;
- d. az intézmény rendelkezik-e a vezető testületen belüli sokszínűséget és befogadást elősegítő szabályzattal, és rendszeresen értékeli-e ezeket, kitérve a nemek közötti egyensúlyra, valamint arra is, hogy az igazgatótanács összetétele, működése és utódlástervezése támogatja-e a hatékony döntéshozatalt, és tükrözi-e az intézmény sokszínűséggel és befogadással kapcsolatos célkitűzéseit;
- e. a vezető testület tagjai eredményesen együttműködnek-e egymással, ideértve az irányító és a felügyeleti funkciók közötti együttműködést is;
- f. a vezető testület minden tagja függetlenül jár-e el, elegendő időt szán-e a feladatra, és megfelelően tájékozott-e az intézmény kockázati helyzetével kapcsolatban;
- g. adott esetben létrehozott-e az irányítási funkciót ellátó vezető testület kockázati, ellenőrzési, kinevezési és javadalmazási bizottságokat, és ezek a bizottságok a vonatkozó jogi és szabályozási keretben előírtak szerint látják-e el a feladataikat.
81.Az intézmény vezető testületének és annak bizottságainak összetételével és működésével kapcsolatos vizsgálatuk során az illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük az intézmény vezető testületének tagjaira és a kiemelt funkciót betöltő személyek vonatkozó, az intézmény vagy – adott esetben – az illetékes hatóság által elvégzett alkalmassági értékelésekből származó releváns megállapításokat is. Az illetékes hatóságoknak felül kell vizsgálniuk az intézmény kiemelt funkciót betöltő személyek azonosítására irányuló folyamatának eredményét, és értékelniük kell az egyéni elszámoltathatóság szintjét, figyelembe véve az irányítási funkciót ellátó vezető testület valamennyi tagjának, a felső vezetésnek és a kulcsfontosságú feladatot ellátó személyeknek a szerepére és feladataira vonatkozó egyéni nyilatkozatokat, valamint a feladatok feltérképezését, beleértve a jelentéstételi útvonalak, a felelősségi körök, valamint az intézmény irányítási rendszerébe tartozó személyek és feladataik részleteit.
18 EBA/GL/2021/05. 19 EBA/GL/2021/06.
1. Áttekintés
| Megnevezés |
Szabályozás |
|
79. In assessing the institution’s organisational structure, management body and committees …
|
In assessing the institution’s organisational structure, management body and committees, competent authorities should assess institution’s compliance with Articles 74, 88, and 91 of Directive 2013/36/EU, the EBA Guidelines on internal governance27 and the Joint ESMA and EBA Guidelines on the assessment of the suitability of members of the management body and key function holders28 . In the context of assessing the institution’s organisational and operational structure of the institution, and where applicable that of the group, competent authorities should consider inter alia whether: - a. it is appropriately and clearly established, with well-defined, transparent and consistent lines of responsibility, including for the management body and its committees;
- b. it is suitable for the size and the complexity of the business and operations;
- c. it is transparent to stakeholders, including staff and shareholders.
27 EBA/GL/2021/05 28 EBA/GL/2021/06
|
|
80. In the context of assessing the institution’s management body, competent authorities should …
|
In the context of assessing the institution’s management body, competent authorities should consider inter alia whether: - a. the management body knows and understands the institution’s legal, organisational and operational structure (‘know your structure’) and its risks, including appropriate oversight;
- b. where applicable, the management body of the consolidating institution understands both the organisation of the group and the roles of its different entities, and the links and relationships among them;
- c. the management body collectively has an appropriate understanding of the institution’s business model and activities, and remains up to date on sufficient knowledge and skills regarding relevant risks, including ICT risks, ESG risks and other emerging risks, through regular training;
- d. the institution has a policy to promote diversity and inclusion within the management body and regularly assesses these, including gender balance, and whether the composition, functioning and succession planning of the management board support effective decision-making and reflect the institution’s diversity and inclusion objectives;
- e. the members of the management body interact effectively, including between its management and supervisory functions;
- f. each member of the management body acts with independence of mind, maintaining a sufficient time commitment and is appropriately informed of the institution’s risk situation;
- g. the management body in its supervisory function has established, where applicable, risk, audit, nomination and remuneration committees, and whether these committees fulfil their tasks as prescribed by the applicable legal and regulatory framework.
|
|
81. When reviewing the composition and functioning of the institution’s management body and its …
|
When reviewing the composition and functioning of the institution’s management body and its committees, competent authorities should also consider any relevant findings from the suitability assessments on the institution’s members of the management body and key function holders, performed by the institution, or where relevant by the competent authorities. Competent authorities should review the outcome of the institution’s process of identifying key function holders and evaluate the level of individual accountability by taking into account the individual statements regarding the roles and duties of all members of the management body in its management function, senior management, and key function holders, along with the mapping of duties, including details of the reporting lines, lines of responsibility, and the persons who are part of the governance arrangements of the institution, and their duties.
|
,
1.1 Hivatkozások
1.2 Azonosított követelmények
1.3 Kapcsolódó szabványok
2. Azonosított követelmények
Követelmények
| Forrás |
Követelmény |
3. Kapcsolódó szabványok
Szabványok
| Forrás |
Követelmény |
- EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.
DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.
|