5.2. Organizačná štruktúra, riadiaci orgán a jeho výbory

Pri posudzovaní organizačnej štruktúry inštitúcie, jej riadiaceho orgánu a výborov majú príslušné orgány posúdiť, či inštitúcia dodržiava ustanovenia článkov 74, 88 a 91 smernice 2013/36/EÚ, usmernenia EBA o vnútornom riadení¹⁸ a spoločné usmernenia ESMA a EBA o posúdení vhodnosti členov riadiaceho orgánu a osôb zastávajúcich kľúčové funkcie¹⁹ . V rámci posudzovania organizačnej a prevádzkovej štruktúry inštitúcie a prípadne aj skupiny majú príslušné orgány okrem iného zvážiť, či:

• a. je náležite a jasne stanovená a má dobre vymedzené, transparentné a konzistentné línie zodpovednosti, a to aj pre riadiaci orgán a jeho výbory;
• b. je vhodná vzhľadom na veľkosť a zložitosť obchodnej činnosti a operácií;
• c. je transparentná pre zainteresované strany vrátane zamestnancov a akcionárov.

¹⁸ EBA/GL/2021/05

¹⁹ EBA/GL/2021/06

V súvislosti s posúdením riadiaceho orgánu inštitúcie majú príslušné orgány okrem iného zvážiť, či:

• a. riadiaci orgán pozná právnu, organizačnú a prevádzkovú štruktúru inštitúcie („poznaj svoju štruktúru“) a jej riziká a rozumie im, a to vrátane primeraného dohľadu;
• b. ak je to potrebné, riadiaci orgán materskej spoločnosti inštitúcie rozumie organizácii skupiny aj úlohám jej rôznych subjektov a spojeniam a vzťahom medzi nimi;
• c. riadiaci orgán ako celok má primerané pochopenie obchodného modelu a činností inštitúcie a prostredníctvom pravidelnej odbornej prípravy si udržiava dostatočné vedomosti a zručnosti týkajúce sa relevantných rizík vrátane IKT rizík, rizík ESG a ďalších vznikajúcich rizík;
• d. inštitúcia má politiku zameranú na podporu rozmanitosti a inklúzie v rámci riadiaceho orgánu a pravidelne tieto aspekty hodnotí, vrátane rodovej vyváženosti, ako aj to, či zloženie, fungovanie a plánovanie nástupníctva v predstavenstve podporujú efektívne rozhodovanie a zohľadňujú ciele inštitúcie v oblasti rozmanitosti a inklúzie;
• e. členovia riadiaceho orgánu účinne komunikujú, a to aj medzi jeho riadiacimi funkciami a funkciami dohľadu;
• f. každý člen riadiaceho orgánu koná nezávisle, venuje tejto činnosti dostatočné množstvo času a je primerane informovaný o rizikovej situácii inštitúcie;
• g. riadiaci orgán vo funkcii dohľadu zriadil, ak je to relevantné, výbor pre riadenie rizík, výbor pre audit, nominačný výbor a výbor pre odmeňovanie a či tieto výbory plnia svoje úlohy v súlade s platným právnym a regulačným rámcom.

Pri preskúmaní zloženia a fungovania riadiaceho orgánu inštitúcie a jeho výborov majú príslušné orgány zohľadniť aj všetky relevantné zistenia vyplývajúce z posúdení vhodnosti členov riadiaceho orgánu inštitúcie a osôb zastávajúcich kľúčové funkcie, ktoré vykonala samotná inštitúcia alebo, ak je to relevantné, príslušné orgány. Príslušné orgány majú preskúmať výsledky procesu inštitúcie na identifikáciu osôb zastávajúcich kľúčové funkcie a vyhodnotiť úroveň individuálnej zodpovednosti, pričom majú zohľadniť individuálne vyhlásenia týkajúce sa úloh a povinností všetkých členov riadiaceho orgánu v rámci jeho riadiacej funkcie, vrcholového manažmentu a osôb zastávajúcich kľúčové funkcie, ako aj prehľad povinností vrátane podrobností o hierarchických vzťahoch, líniách zodpovednosti a osobách, ktoré sú súčasťou mechanizmov riadenia inštitúcie, a ich povinnostiach.